Ítalía

Uppsetning

Settu upp eftirfarandi einingar til að fá alla eiginleika ítalsku staðfærslunnar:

Upplýsingar um fyrirtækið

Að stilla upplýsingar um fyrirtækið tryggir að bókhaldsgagnagrunnurinn sé rétt uppsettur. Til að bæta við upplýsingum skaltu fara í Stillingar ‣ Almennar stillingar og í Fyrirtæki hlutanum skaltu smella á Uppfæra upplýsingar. Þaðan skaltu fylla út reitina:

• Heimilisfang: heimilisfang fyrirtækisins;
• VAT: VSK-númer fyrirtækisins;
• Codice Fiscale: kennitala fyrirtækisins;
• Tax System: skattkerfi sem fyrirtækið fellur undir;

Uppsetning skatta

Margir eiginleikar rafrænna reikninga eru útfærðir með skattkerfinu í Odoo. Þess vegna verða skattar að vera rétt stilltir til að búa til reikninga á réttan hátt og meðhöndla önnur reikningstilfelli.

Ítalska staðfærslan inniheldur fyrirfram skilgreind dæmi um skatta í ýmsum tilgangi.

Skattfrelsi

Notkun söluskatta sem eru núll prósent (0%) er krafist af ítalskum yfirvöldum til að halda utan um nákvæma tegund skattfrelsis (Natura) og lagaheimild sem réttlætir undanþáguna sem beitt er á reikningslínu.

Öfug skattlagning

Öfug skattlagning er VSK-regla sem færir ábyrgð á greiðslu VSK frá birgi til viðskiptavinar. Viðskiptavinir greiða VSK sjálfir til AdE í staðinn. Það eru mismunandi tegundir:

• Innlend öfug skattlagning (fyrir innlenda sölu)
  VSK-ábyrgðin færist til kaupanda fyrir ákveðna flokka af vörum og þjónustu.
• Ytri öfug skattlagning (fyrir sölu innan ESB)
  VSK er gjaldfallið í því landi þar sem afhending fer fram eða í því landi þar sem þjónustan er innt af hendi. Þegar kaupandinn er sjálfur ítalskur aðili býður ESB upp á kerfi sem gerir seljanda kleift að færa ábyrgð sína til kaupanda.

Reikningar

Öfugt skattlagðir reikningar til viðskiptavina sýna enga VSK-upphæð, en AdE krefst þess að seljandi tilgreini ástæðu skattfrelsis og lagaheimild sem gerir öfuga skattlagningu mögulega. Odoo býður upp á sett af sérstökum 0% sköttum sem hægt er að úthluta á hverja öfugt skattlagða reikningslínu, sem tákna algengustu uppsetningarnar.

Reikningar frá birgjum

Ítalsk fyrirtæki sem eru háð öfugri skattlagningu verða að senda upplýsingarnar í reikningnum sem berst til AdE.

Þegar reikningur frá birgi er búinn til eru öfug skattlagningar skattar tiltækir til að bæta við í reitinn Skattar. Þú getur athugað hvaða skattar eru tiltækir með því að fara í Bókhald ‣ Uppsetning ‣ Skattar, þú getur séð að 10% vöruskattar og 22% þjónustuskattar eru virkjaðir, meðal annarra. Vegna sjálfvirkrar uppsetningar ítalsku skattastöðunnar eru þessir sjálfkrafa virkjaðir í skattalistanum.

Skattanet

Ítalska staðfærslan hefur sérstakan skattanets hluta fyrir öfuga skattlagningu skatta. Þessi skattanet eru auðkennanleg með VJ merkinu og má finna með því að fara í Bókhald ‣ Skýrslur ‣ Endurskoðunarskýrslur: Skattskýrsla.

Rafrænir reikningar

SdI er rafræna reikningakerfið sem notað er á Ítalíu. Það gerir kleift að senda og taka á móti rafrænum reikningum til og frá viðskiptavinum. Skjölin verða að vera á XML EDI sniði sem kallast FatturaPA og formlega staðfest af kerfinu áður en þau eru afhent.

Til að geta tekið á móti reikningum og tilkynningum verður að tilkynna SdI þjónustunni að skrár notandans þurfi að vera sendar til Odoo og unnar fyrir þeirra hönd. Til að gera það verður þú að setja upp áfangastaðakóða Odoo á AdE gáttinni.

1. Farðu á gátt ítalskra yfirvalda og auðkenndu þig;
2. Farðu í hlutann Fatture e Corrispettivi;
3. Settu notandann sem lögaðila fyrir VSK-númerið sem þú vilt stilla rafræna heimilisfangið fyrir;
4. Í Servizi Disponibili ‣ Fatturazione Elettronica ‣ Registrazione dell'indirizzo telematico dove ricevere tutte le fatture elettroniche skaltu setja inn áfangastaðakóða Odoo K95IV18 og staðfesta.

EDI-stilling og heimild

Þar sem skrárnar eru sendar í gegnum netþjón Odoo áður en þær eru sendar til SdI eða mótteknar í gagnagrunninn þinn, þarftu að heimila Odoo að vinna úr skránum þínum úr gagnagrunninum. Til að gera það skaltu fara í Bókhald ‣ Stillingar ‣ Stillingar ‣ Rafræn reikningagerð.

Þrjár stillingar eru í boði:

• Prufuútgáfa
  Þessi stilling hermir eftir umhverfi þar sem reikningar eru sendir til yfirvalda. Í þessari stillingu þarf að hlaða reikningum niður handvirkt sem XML-skrám og hlaða þeim upp á vefsíðu AdE.
• Prófun (tilraunaútgáfa)
  Þessi stilling sendir reikninga til prófunarþjónustu (þ.e. ekki framleiðsluþjónustu) sem AdE býður upp á. Þegar þessi breyting er vistuð munu öll fyrirtæki í gagnagrunninum nota þessa stillingu.
• Opinber
  Þetta er framleiðslustilling sem sendir reikningana þína beint til AdE.

Þegar stilling hefur verið valin þarftu að samþykkja skilmálana með því að haka við Heimila Odoo að vinna úr reikningum og síðan Vista. Þú getur nú skráð færslurnar þínar í Odoo bókhaldi.

Ferli

Sending reikninga til SdI fyrir Ítalíu er rafrænt ferli sem notað er til lögboðinnar sendingar skattskjala á XML-sniði milli fyrirtækja og AdE til að draga úr villum og staðfesta réttmæti aðgerða.

Gerð XML-skjala

Odoo býr til nauðsynlegar XML-skrár sem viðhengi við reikninga á FatturaPA sniðinu sem AdE krefst. Þegar reikningarnir sem þarf hafa verið valdir skaltu fara í Aðgerðir og smella á Senda og prenta.

Þegar sprettiglugginn opnast er val um aðgerðir sem hægt er að framkvæma. Búa til XML-skrá býr til viðhengin.

Bæði XML-skráin og PDF-skjalið má finna fest við reikninginn.

Sending til SdI

Valkosturinn Senda til skattstjóra í Senda og prenta glugganum sendir viðhengið til Milliþjóns, sem safnar öllum beiðnum og sendir þær síðan áfram í gegnum WebServices rás til SdI. Athugaðu sendingarstöðu reikningsins með Athuga sendingu hnappinum efst í yfirliti reikningsins.

Vinnsla hjá SdI

SdI tekur við skjalinu og athugar hvort einhverjar villur séu til staðar. Á þessu stigi er reikningurinn í SdI í vinnslu stöðu, eins og sýnt er á reikningnum. Reikningurinn fær einnig úthlutað FatturaPA færslunúmeri sem birtist í Rafræn reikningagerð flipanum. Athuganirnar geta tekið mismunandi tíma, allt frá nokkrum sekúndum upp í dag, allt eftir biðröð reikninga sem sendir eru um allt Ítalíu.

Samþykki

Ef skjalið er gilt er það skráð og talið skattalega gilt af AdE, sem mun halda áfram með geymslu í Varaeyðingu (Conservazione Sostitutiva) ef það er sérstaklega óskað eftir á gátt stofnunarinnar.

SdI Áfangakóðinn reynir að senda reikninginn áfram til viðskiptavinarins á uppgefið heimilisfang, hvort sem það er PEC netfang eða SdI Áfangakóði fyrir WebServices rásir ERP-kerfis þeirra. Að hámarki eru gerðar 6 tilraunir á 12 klukkustunda fresti, þannig að jafnvel þótt það mistakist getur þetta ferli tekið allt að þrjá daga. Staða reikningsins er Samþykkt af SdI, í sendingu til samstarfsaðila.

Möguleg höfnun

SdI getur fundið ónákvæmni í útfyllingunni, jafnvel formlegar. Í þessu tilviki er reikningurinn í Hafnað af SdI stöðu. Athugasemdir SdI eru settar efst í reikningsflipainn. Til að leysa málið er nóg að eyða viðhengjum reikningsins, setja reikninginn aftur í Drög og laga villurnar. Þegar reikningurinn er tilbúinn er hægt að senda hann aftur.

Sendingu lokið

Reikningurinn hefur verið afhentur viðskiptavininum; hins vegar geturðu samt sent afrit til viðskiptavinarins í PDF-formi með tölvupósti eða pósti. Staða hans er Samþykkt af SdI, afhent samstarfsaðila.

Ef SdI getur ekki haft samband við viðskiptavininn þinn gæti hann ekki verið skráður á AdE gáttinni. Í þessu tilviki skaltu bara ganga úr skugga um að senda reikninginn í PDF-formi með tölvupósti eða pósti. Reikningurinn er þá í Samþykkt af SdI, afhending til samstarfsaðila mistókst stöðu.

Skattasamþætting

Þegar þú færð birgjareikning, annaðhvort frá SdI, á pappír eða úr innfluttri XML-skrá, gæti skattstjórinn óskað eftir því að þú sendir skattaupplýsingasamþættingu til baka til SdI. Þetta gerist þegar færsla sem var undanþegin skatti verður skattskyld af einhverjum ástæðum.

Odoo gæti greint að birgjareikningur þinn geti verið túlkaður sem skjal af gerð sem þarfnast skattasamþættingar, eins og nánar er lýst í italy/document-types kaflanum.

Mikilvægt

Gakktu úr skugga um að þú skiptir út 0% sölusköttum á birgjareikningnum sem þú fékkst með þeim sem þú átt að greiða til AdE. Hnappur birtist þá efst á staka birgjareikningsforminu til að senda þá.

Þegar smellt er á Senda skattasamþættingu hnappinn er XML-skrá af viðeigandi Skjalagerð búin til, fest við reikninginn og send eins og fyrir reikninga.

Skjalagerðir

SdI krefst þess að fyrirtæki sendi reikninga til viðskiptavina og önnur skjöl í gegnum EDI.

Eftirfarandi Skjalagerð kóðar auðkenna allir tæknilega mismunandi viðskiptatilvik.

TD01 - Reikningar

Þetta táknar staðlaða innlenda atburðarás fyrir alla reikninga sem skiptast á í gegnum SdI. Allir reikningar sem falla ekki undir einhverja af sérstöku sértilvikum eru flokkaðir sem venjulegir reikningar, auðkenndir með Skjalategund TD01.

TD02 - Fyrirframgreiðslur

Reikningar vegna fyrirframgreiðslna eru fluttir inn/út með annarri Skjalategund TD02 en venjulegir reikningar. Við innflutning reikningsins er venjulegur birgðareikningur stofnaður.

Odoo flytur út færslur sem TD02 ef eftirfarandi skilyrði eru uppfyllt:

1. Það er reikningur;
2. Allar reikningslínur eru tengdar fyrirframgreiðslulínum sölupöntunar.

TD04 - Kreditreikningar

Þetta er staðlað atburðarás fyrir alla kreditreikninga sem gefnir eru út til innlendra viðskiptavina, þegar við þurfum að staðfesta formlega að seljandi sé að lækka eða hætta við áður útgefinn reikning, til dæmis ef um er að ræða of háa reikninga, rangar vörur eða ofgreiðslu. Rétt eins og reikningar verða þeir að vera sendir til SdI, Skjalategund þeirra er TD04.

TD07, TD08, TD09 - Einfaldaðir reikningar

Einfaldaðir reikningar (TD07), kreditreikningar (TD08) og debetreikningar (TD09) er hægt að nota til að staðfesta innlend viðskipti undir 400 EUR (með VSK). Staða þeirra er sú sama og venjulegs reiknings, en með færri upplýsingakröfum.

Til að einfaldaður reikningur sé stofnaður verður hann að innihalda:

1. Tilvísun viðskiptavinareiknings: einstaka númeraröð án bila;
2. Reikningsdagsetning: útgáfudagsetning reikningsins;
3. Fyrirtækjaupplýsingar: fullar upplýsingar seljanda (VSK-númer/skattanúmer, nafn, fullt heimilisfang) undir Almennar stillingar ‣ Fyrirtæki (hluti);
4. VSK: VSK-númer/skattanúmer kaupanda (á tengilið);
5. Samtals: heildarupphæð (með VSK) reikningsins.

Í EDI flytur Odoo út reikninga sem einfaldaða ef:

1. Um er að ræða innlend viðskipti (þ.e. tengiliður er frá Ítalíu);
2. Nauðsynlegir reitir fyrirtækisins (VSK-númer eða Codice Fiscale, Skattafyrirkomulag og fullt heimilisfang) eru gefnir upp;
3. Heimilisfang tengiliðar er ekki að fullu tilgreint (þ.e. það vantar borg eða póstnúmer);
4. Heildarupphæð með VSK er minni en 400 EUR.

TD16 - Innlend bakfærð VSK

Innlend bakfærð VSK-viðskipti (sjá italy/tax-exemption og italy/reverse-charge) eru flutt út sem TD16 ef eftirfarandi skilyrði eru uppfyllt:

• Það er birgðareikningur;
• Hann hefur að minnsta kosti einn skatt á reikningslínunum sem miðar á einn af þessum skattareitum: VJ6, VJ7, VJ8, VJ12, VJ13, VJ14, VJ15, VJ16, VJ17

TD17 - Kaup á þjónustu erlendis frá

Þegar keypt er þjónusta frá ESB og löndum utan ESB, gefur erlendi seljandi út reikning fyrir þjónustu með verði án VSK, þar sem hún er ekki skattskyld á Ítalíu. VSK er greitt af kaupanda á Ítalíu.

• Innan ESB: kaupandi bætir við móttekinn reikning með VSK-upplýsingum sem gjaldfalla á Ítalíu (þ.e. VSK-samþætting birgðareiknings);
• Utan ESB: kaupandi sendir sjálfum sér reikning (þ.e. sjálfreikningur).

Odoo flytur út færslu sem TD17 ef eftirfarandi skilyrði eru uppfyllt:

• Það er birgðareikningur;
• Hann hefur að minnsta kosti einn skatt á reikningslínunum sem miðar á skattareitinn VJ3;
• Allar reikningslínur hafa annaðhvort Þjónustu sem vörur, eða skatt með Þjónustu sem skattsvið.

TD18 - Kaup á vörum frá ESB

Reikningar gefnir út innan ESB fylgja staðluðu sniði, þess vegna er aðeins þörf á samþættingu núverandi reiknings.

Odoo flytur út færslu sem TD18 ef eftirfarandi skilyrði eru uppfyllt:

• Það er birgðareikningur;
• Tengiliður er frá ESB landi;
• Hann hefur að minnsta kosti einn skatt á reikningslínunum sem miðar á skattareitinn VJ9;
• Allar reikningslínur hafa annaðhvort Neysluvöru sem vörur, eða skatt með Vörur sem skattsvið.

TD19 - Kaup á vörum úr VSK-geymslu

Kaup á vörum frá erlendum birgi, en vörurnar eru þegar á Ítalíu í VSK-geymslu.

• Frá ESB: kaupandi bætir við móttekinn reikning með VSK-upplýsingum sem gjaldfalla á Ítalíu (þ.e. VSK-samþætting birgðareiknings);
• Utan ESB: kaupandi sendir reikning til sjálfs sín (þ.e. sjálfreikningur).

Odoo flytur út færslu sem TD19 ef eftirfarandi skilyrði eru uppfyllt:

• Það er birgðareikningur;
• Hann hefur að minnsta kosti einn skatt á reikningslínunum sem miðar á skattareitinn VJ3;
• Allar reikningslínur hafa annaðhvort Neysluvörur sem vörur, eða skatt með Vörur sem skattsvið.

TD24 - Frestir reikningar

Frestaður reikningur er reikningur sem er gefinn út síðar en sala á vörum eða veitingu þjónustu. Frestaður reikningur verður að vera gefinn út í síðasta lagi fyrir 15. dag mánaðarins á eftir afhendingu sem skjalið nær yfir.

Hann er venjulega samantektarreikningur sem inniheldur lista yfir margar vörusölur eða þjónustu sem framkvæmd var í mánuðinum. Fyrirtækinu er heimilt að flokka söluna í einn reikning, venjulega gefinn út í lok mánaðarins í bókhaldslegum tilgangi. Frestaðir reikningar eru sjálfgefnir fyrir heildsala sem hafa endurtekna viðskiptavini.

Ef vörur eru fluttar af flutningsaðila, hefur hver afhending tengdan Documento di Transporto (DDT), eða Flutningsskjal. Frestaði reikningurinn verður að tilgreina upplýsingar um öll DDT til að bæta rekjanleika.

Odoo flytur út færslur sem TD24 ef eftirfarandi skilyrði eru uppfyllt:

1. Það er reikningur;
2. Hann er tengdur afhendingum þar sem DDT hafa aðra dagsetningu en útgáfudagsetning reikningsins.

TD28 - San Marínó

Reikningar

San Marínó og Ítalía hafa sérstaka samninga um rafræna reikningagerð. Sem slíkir fylgja reikningar venjulegum bakfærðum VSK reglum. Þú getur notað viðeigandi Skjalategund eftir reikningsgerð: TD01, TD04, TD05, TD24, TD25. Viðbótarkröfur eru ekki framfylgdar af Odoo. Hins vegar er notandinn beðinn af ríkinu um að:

• Velja skatt með Skattundanþágutegund stillt á N3.3;
• Nota almenna SdI Áfangakóða 2R4GTO8.

Reikningurinn er síðan beint af sérstakri skrifstofu í San Marínó til rétta fyrirtækisins.

Birgðareikningar

Þegar pappírsreikningur er móttekinn frá San Marínó, verður hvert ítalískt fyrirtæki að senda þann reikning til AdE með því að tilgreina Skjalategund rafræna reikningsins með sérstaka gildinu TD28.

Odoo flytur út færslu sem TD28 ef eftirfarandi skilyrði eru uppfyllt:

1. Það er birgðareikningur;
2. Hann hefur að minnsta kosti einn skatt á reikningslínunum sem miðar á skattareitina VJ;
3. Land tengiliðar er San Marínó.

Opinber stjórnsýsla (B2G)

PA fyrirtæki eru háð meiri eftirliti en einkafyrirtæki þar sem þau sjá um opinbert fé sem kemur frá skattgreiðendum. EDI ferlið bætir við nokkrum skrefum við venjulega ferlið, þar sem PA fyrirtæki geta samþykkt eða hafnað reikningum.

CIG, CUP, DatiOrdineAcquisto

Til að tryggja skilvirka rekjanleika greiðslna opinberra stofnana verða rafræn reikningar sem gefnir eru út til opinberra stofnana að innihalda:

• CIG, nema í tilvikum undanþágu frá rekjanleikaskyldum samkvæmt lögum nr. 136 frá 13. ágúst 2010;
• CUP, ef um er að ræða reikninga sem tengjast opinberum framkvæmdum.

Ef XML-skráin krefst þess getur AdE aðeins afgreitt greiðslur rafrænna reikninga þegar XML-skráin inniheldur CIG og CUP.

Skipt greiðsla (Split Payment)

Kerfið Split Payment (skipt greiðsla) virkar svipað og snúið VSK-gjald.

Sérstök fjárhagsstaða Scissione dei Pagamenti er tiltæk til að meðhöndla samstarfsaðila sem tilheyra PA (opinberum stofnunum).

Ferli

Stafrænir hæfir undirskriftir

Fyrir reikninga og víxla sem ætlaðir eru PA (opinberum stofnunum) er krafist stafrænnar hæfrar undirritunar fyrir allar skrár sem sendar eru í gegnum SdI. XML-skráin verður að vera vottuð með skírteini sem er annað hvort:

• snjallkort;
• USB-lykill;
• HSM (vélbúnaðaröryggiseining).

Samþykki eða höfnun

Eftir að hafa móttekið reikninginn í gegnum SdI hefur PA-viðskiptavinurinn 15 daga til að samþykkja reikninginn. Ef hann gerir það lýkur ferlinu hér. Ef PA-viðskiptavinurinn hafnar reikningnum er hann samt sem áður talinn gildur þegar SdI hefur samþykkt hann. Þú verður þá að gefa út kreditreikning til að bæta upp og senda hann til SdI.

Útrunnir tímamarkar

Ef PA-viðskiptavinurinn svarar ekki innan 15 daga þarftu að hafa beint samband við PA-viðskiptavininn og senda honum bæði reikninginn og móttekna tilkynningu um tímamörk með tölvupósti. Þú getur gert samkomulag við hann og stillt rétta SdI-stöðu handvirkt á reikningnum þínum.

Ri.Ba. (Ricevuta Bancaria)

Ri.Ba. er greiðslumáti sem er mikið notaður á Ítalíu þar sem seljendur óska eftir greiðslum í gegnum banka sinn, sem sendir beiðnina áfram til banka viðskiptavinarins og tekur ábyrgð á innheimtunni. Þetta gerir sjálfvirkni greiðslna mögulega og dregur úr áhættu fyrir seljandann.

Seljandinn hleður venjulega upp textaskrá með föstu sniði með lista yfir greiðslur á vefgátt bankans.

Uppsetning

1. Gakktu úr skugga um að einingin l10n_it_riba sé uppsett.
2. Farðu í Stillingar ‣ Notendur og fyrirtæki ‣ Fyrirtæki og veldu fyrirtækið sem mun nota Ri.Ba.
3. Fylltu út nauðsynlegan SIA-kóða.

   

   Athugið

   SIA-kóðinn auðkennir fyrirtæki innan ítalska bankakerfsins og er notaður til að taka á móti peningum með tilteknum greiðslumátum. Hann samanstendur af einum bókstaf og fjórum tölustöfum (t.d. T1234) og er venjulega að finna á gátt bankans eða hægt að fá með því að hafa samband við bankann.

4. Gakktu úr skugga um að bankareikningur fyrirtækisins sé með ítalskum IBAN.

   Sjá einnig

   Hvernig á að stilla bankareikninga

Samþykkja Ri.Ba. fyrir reikningana þína

Greiðslur af gerðinni Ri.Ba. er hægt að skrá úr Reikningum (Bókhald ‣ Viðskiptavinir ‣ Reikningar).

Síðan verður að flokka allar greiðslur í runugreiðslu.

Þegar þú smellir á hnappinn Staðfesta fyrir runugreiðsluna er Ri.Ba.-skráin búin til og hengt við runugreiðsluna svo þú getir sótt hana og hlaðið henni upp í gegnum vefgátt bankans.