Lúxemborg

Einingar

Eftirfarandi einingar eru settar upp sjálfkrafa með lúxemborgskri staðfærslu:

Heiti	Tæknilegt heiti	Lýsing
Luxembourg - Accounting	l10n_lu	Sjálfgefið staðfærslupakki
Luxembourg - Accounting Reports	l10n_lu_reports	Landsbundnar skýrslur

Yfirlit yfir staðfærslu

Lúxemborgska staðfærslan inniheldur eftirfarandi eiginleika:

• Bókhaldslykill: fyrirfram skilgreint safn reikninga sem fylgir gildandi opinberum bókhaldsreglum (PCN 2020)
• Skattar: fyrirfram stilltar skatthlutfallstöflur, þar á meðal staðlað (17%), lækkað (14%, 8% og 3%) og núllhlutfall VSK, innanbandalags- og útflutningsskattar með núllhlutfalli
• Skattastaðsetningar: sjálfvirkar leiðréttingar á reikningum og sköttum miðað við viðskiptavin eða birgja
• Rafræn reikningsfærsla: rafræn reikningsfærsla með Peppol
• VSK-skýrslugjöf: ítarlegt yfirlit yfir VSK-skuldbindingu og myndun mánaðarlegra og árlegra VSK-skýrslna á XML-sniði til að hlaða upp á eCDF-vettvanginn
• FAIA: myndun endurskoðunarskráa á FAIA (Lúxemborgsk SAF-T) sniði

Skattar

Eftirfarandi skattar eru tiltækir sjálfgefið með lúxemborgska staðfærslupakkanum:

• Staðlaður VSK (17%): beitt á flestar vörur og þjónustu innan Lúxemborgar
• Lækkaður VSK (14%, 8% og 3%): beitt á sumar vörur og þjónustu innan Lúxemborgar
• Núllhlutfall VSK: beitt á vörur og þjónustu sem ekki eru VSK-skyld
• Innanbandalags-VSK: beitt á vörur og þjónustu sem seldar eru til eða keyptar frá VSK-skráðum aðilum í öðrum ESB-löndum
• Útflutningsskattur (0%): núllhlutfallsskattur beitt á vörur og þjónustu sem flutt eru út úr Lúxemborg

Rafræn reikningsfærsla

Odoo-notendur í Lúxemborg geta skráð sig á Peppol-netið, sem gerir kleift að skiptast á rafrænum reikningum og kreditreikningum við aðra þátttakendur á netinu.

Snið rafrænna reikninga í Lúxemborg er BIS Billing 3.0.

VSK-skýrslugjöf

Í Lúxemborg verða fyrirtæki að skila VSK-skýrslu mánaðarlega, ársfjórðungslega eða árlega til skattsins, eftir veltu þeirra. Fyrirtæki sem skila mánaðarlegri eða ársfjórðungslegri skýrslu þurfa einnig að skila árlegri skýrslu.

Bæði mánaðarlegar/ársfjórðungslegar og árlegar VSK-skýrslur er hægt að flytja út sem XML-skrár til að hlaða upp á eCDF-vettvanginn.

Mánaðarleg / ársfjórðungsleg skýrsla

Farðu í Bókhald → Skýrslugjöf → VSK-skýrsla.

Í Skýrslu-valinu (), veldu Tax Report (LU).

Í Tímabils-valinu (), veldu mánuðinn eða ársfjórðunginn sem á að búa til skýrslu fyrir.

Athugaðu upphæðirnar sem myndast í öllum fjórum hlutum skýrslunnar.

Ef þú seldir viðskiptavinum undir VSK-undanþágu fyrir lítil og meðalstór fyrirtæki (SME) á tímabilinu, þarftu að slá inn handvirkt gildi slíkrar sölu í breytanlegu reitunum í hluta I, liðir 481 og 482. Til að finna upphæðirnar fyrir þessa liði er hægt að nota skýrsluna Viðskiptavinabók:

• Farðu í Bókhald → Skýrslugjöf → Viðskiptavinabók.
• Í Tímabils-valinu (), veldu viðeigandi mánuð eða ársfjórðung.
• Í Reiknings-valinu (), veldu Viðtækt.
• Í Félaga-valinu (), veldu þá félaga sem falla undir undanþáguna.
• Afritaðu heildina Staða fyrir þá félaga á tilteknu tímabili.

Þegar skýrslan er rétt, smelltu á táknið (aðgerðavalmynd), og smelltu síðan á XML til að flytja út og hlaða niður á XML-sniði. Þú getur síðan sent XML-skrána inn á eCDF-vettvanginn.

Árleg skýrsla

Stilling reikningsmerkja

Eftirfarandi stilling gerir kleift að mynda gildi sjálfkrafa fyrir hluta I og III, og viðauka A í skýrslunni, byggt á færslubókarfærslum sem hafa áhrif á reikninga sem tengjast hverjum skýrslulið.

Þetta krefst þess að nota mismunandi reikning fyrir hverja tegund aðgerðar sem er VSK-skyld, útskatt og innskatt, og kostnað sem er talinn upp í þessum hlutum.

Úthlutaðu eftirfarandi reikningsmerkjum á reikninga sem þú notar fyrir hverja tegund VSK-skyldrar aðgerðar sem er tilgreind í skýrslunni, ef við á:

• 001 - Supply of inhouse manufactured goods
• 002 - Supply of goods not manufactured inhouse
• 003 - Net profit margin
• 004 - Supply of services
• 005 - Disposal of tangible and intangible capital assets
• 008 - Application of goods for private use or for that of the staff
• 009 - Application for the purpose of business of goods
• 010 - Use of goods considered business assets
• 011 - Supply of services carried out free of charge
• 013 - IC supply of goods
• 202 - IC supply of new means of transport
• 203 - Supply of goods carried out abroad

Úthlutaðu eftirfarandi reikningmerkjum á reikninga sem þú notar fyrir hverja tegund útskatt og innskatt, ef við á:

• 077 - VAT on stock entries invoiced by other taxable persons
• 081 - VAT on capital expenditures invoiced by other taxable persons
• 085 - VAT on operational expenditures invoiced by other taxable persons
• 078 - VAT on stock entries due in respect of IC acquisitions
• 082 - VAT on capital expenditures due in respect of IC acquisitions
• 086 - VAT on operational expenditures due in respect of IC acquisitions
• 079 - VAT on stock entries of importations of goods
• 083 - VAT on capital expenditures of importations of goods
• 087 - VAT on operational expenditures of importations of goods
• 404 - VAT on stock entries due under the reverse charge
• 405 - VAT on capital expenditures due under the reverse charge
• 406 - VAT on operational expenditures due under the reverse charge

Úthlutaðu eftirfarandi reikningmerkjum á kostnaðarreikninga sem þú notar fyrir hverja tegund kostnaðar, ef við á:

• 188 - Appendix A - Expenses for other work carried out by third parties
• 190 - Appendix A - Car expenses
• 239 - Appendix A - Gross salaries
• 244 - Appendix A - Gross wages
• 247 - Appendix A - Occasional salaries
• 250 - Appendix A - Compulsory social security contributions (employer's share)
• 253 - Appendix A - Accident insurance
• 260 - Appendix A - Staff travel and representation expenses
• 269 - Appendix A - Accounting and bookkeeping fees
• 283 - Appendix A - Employer's travel and representation expenses
• 285 - Appendix A - Electricity
• 289 - Appendix A - Gas
• 293 - Appendix A - Employer's travel and representation expenses
• 301 - Appendix A - Telecommunications
• 305 - Appendix A - Renting/leasing of immovable property with application of VAT
• 307 - Appendix A - Renting/leasing of immovable property with no application of VAT
• 310 - Appendix A - Renting/leasing of permanently installed equipment and machinery
• 316 - Appendix A - Property tax
• 324 - Appendix A - Business tax
• 326 - Appendix A - Interest paid for long-term debts
• 327 - Appendix A - Interest paid for short-term debts
• 328 - Appendix A - Other financial costs
• 330 - Appendix A - Stock and business equipment insurance
• 331 - Appendix A - Public and professional third party liability insurance
• 332 - Appendix A - Office expenses
• 336 - Appendix A - Fees and subscriptions paid to professional associations and learned societies
• 337 - Appendix A - Papers and periodicals for business purposes
• 343 - Appendix A - Shipping and transport expenses
• 345 - Appendix A - Work clothes
• 347 - Appendix A - Advertising and publicity
• 349 - Appendix A - Packaging
• 351 - Appendix A - Repair and maintenance of equipment and machinery
• 353 - Appendix A - Other repairs
• 355 - Appendix A - New acquisitions (tools and equipment) if their cost can be fully allocated to the year of acquisition or creation
• 358 - Appendix A - Custom (value)
• 361 - Appendix A - Total 'Appendix to Operational expenditures'

Opna skattskýrsluna

Farðu í Bókhald → Skýrslugerð → Skattskýrsla.

Í Skýrslu-valinu () skaltu velja Annual VAT Declaration (LU).

Í Tímabil-valinu () skaltu velja dagsetningar reikningsársins sem á að búa til skýrsluna fyrir.

Fylla út skattskýrsluna

Ársskýrslan inniheldur fimm hluta merkta I til V, sjö viðauka merkta A til G, og einn viðbótarviðauka fyrir rekstrarkostnað.

Hlutar I, III og Viðauki A geta verið sjálfkrafa forútfylltir á grundvelli stillinga á reikningsflokkum. Eftir að reikningsflokkarnir hafa verið stilltir skaltu setja læsingardagsetningu skatts á lok reikningsársins. Þetta mun kveikja á forútreikningi þessara gilda.

Að öðrum kosti er hægt að dreifa heildarVSK-skuld og -inneign ársins handvirkt á milli hinna ýmsu skýrslulína í hlutum I og III. Þú getur notað (Breyta) táknið til að slá inn gildi handvirkt fyrir hverja skýrslulínu.

Hlutar II og IV eru reiknaðir sjálfkrafa.

Þú þarft síðan að fylla handvirkt út viðauka B til G, sem og viðbótarviðauka fyrir rekstrarkostnað, með öllum viðbótarupplýsingum sem á að tilkynna.

Flytja út skattskýrsluna

Þegar skýrslan er fullkláruð og rétt skaltu smella á (Aðgerðavalmynd) táknið og síðan smella á XML til að flytja hana út og hlaða henni niður á XML-sniði. Þú getur síðan sent XML-skrána inn á eCDF-gáttina.

FAIA endurskoðunarskráarútflutningur

FAIA er lúxemborgska útgáfan af SAF-T-sniðinu fyrir skipti á bókhaldsgögnum. Hún gerir kleift að flytja út heildarbókhaldsgögn fyrir tiltekið tímabil úr bókhaldskerfum skattgreiðenda til skattstofu.

Odoo getur búið til XML-skrá á FAIA-sniði sem inniheldur öll bókhaldsgögn fyrir tiltekið tímabil.

Til að búa til og hlaða niður FAIA-skránni skaltu opna Bókhald → Skýrslugerð → Aðalbók, velja viðkomandi tímabil, smella á (Aðgerðavalmynd) táknið og smella á Flytja út FAIA.