Lúxemborg

Einingar

Eftirfarandi einingar eru settar upp sjálfkrafa með lúxemborgsku staðfæringunni:

Yfirlit staðfæringar

Lúxemborgska staðfæringin inniheldur eftirfarandi eiginleika:

• Bókhaldslykill: fyrirfram skilgreindir reikningar sem fylgja gildandi opinberum bókhaldsstaðli (PCN 2020)
• Skattar: fyrirfram stilltir skatthlutföll, þar á meðal venjulegur (17%), lækkaður (14%, 8% og 3%) og núllskattlagður VSK, VSK innan bandalagsins og núllskattlagður útflutningsskattur
• Skattastaða: sjálfvirkar leiðréttingar á reikningum og sköttum miðað við viðskiptavin eða birgi
• Rafræn reikningagerð: rafræn reikningagerð með Peppol
• Skattskýrslugerð: ítarlegt yfirlit yfir VSK-skuldbindingar þínar og myndun mánaðarlegra og árlegra VSK-skýrslna á XML-sniði til að hlaða upp á eCDF vettvanginn
• FAIA: myndun endurskoðunarskráa á FAIA (lúxemborgska SAF-T) sniði

Skattar

Eftirfarandi skattar eru sjálfgefið í boði með lúxemborgsku staðfæringarpakkanum:

• venjulegur VSK (17%): gildir um flestar vörur og þjónustu innan Lúxemborgar
• lækkaður VSK (14%, 8% og 3%): gildir um sumar vörur og þjónustu innan Lúxemborgar
• núllskattlagður VSK: gildir um vörur og þjónustu sem ekki eru VSK-skyld
• VSK innan bandalagsins: gildir um vörur og þjónustu sem seld eru til eða keypt frá VSK-skráðum aðilum í öðrum ESB-löndum
• útflutningsskattur (0%): núllskattlagður skattur sem gildir um vörur og þjónustu sem flutt er út úr Lúxemborg

Rafræn reikningagerð

Odoo notendur í Lúxemborg geta skráð sig á Peppol netið, sem gerir kleift að skiptast á rafrænum reikningum og kreditreikningum við aðra þátttakendur á netinu.

Snið rafrænna reikninga í Lúxemborg er BIS Billing 3.0.

Skattskýrslugerð

Í Lúxemborg verða fyrirtæki að skila inn VSK-skýrslu mánaðarlega, ársfjórðungslega eða árlega til skattstofunnar, allt eftir veltu þeirra. Fyrirtæki sem skila mánaðarlegri eða ársfjórðungslegri skýrslu þurfa einnig að skila árlegri skýrslu.

Bæði mánaðarlegar/ársfjórðungslegar og árlegar VSK-skýrslur er hægt að flytja út sem XML-skrár til að hlaða upp á eCDF vettvanginn.

Mánaðarleg / ársfjórðungsleg skýrsla

Farðu í Bókhald → Skýrslur → Skattskýrsla.

Í Skýrsla valmyndinni velurðu Tax Report (LU).

Í (Tímabil) valmyndinni velurðu mánuðinn eða ársfjórðunginn sem þú vilt búa til skýrslu fyrir.

Athugaðu upphæðirnar sem búnar voru til fyrir alla fjóra hluta skýrslunnar.

Ef þú seldir viðskiptavinum undir VSK-undanþágu fyrir lítil og meðalstór fyrirtæki á tímabilinu þarftu að slá handvirkt inn verðmæti slíkrar sölu í breytanlegu reitina í kafla I, liðum 481 og 482. Til að finna upphæðirnar fyrir þessa liði geturðu notað Tengiliðabók skýrsluna:

• Farðu í Bókhald → Skýrslur → Tengiliðabók.
• Í (Tímabil) valmyndinni velurðu viðeigandi mánuð eða ársfjórðung.
• Í (Reikningur) valmyndinni velurðu Viðskiptakröfur.
• Í (Tengiliðir) valmyndinni velurðu tengiliðina sem falla undir undanþáguna.
• Afritaðu heildar Stöðu fyrir þá tengiliði fyrir tiltekið tímabil.

Þegar skýrslan er rétt smellirðu á (aðgerðavalmynd) táknið og smellir síðan á XML til að flytja út og hlaða henni niður á XML-sniði. Þú getur síðan skilað XML-skránni inn á eCDF vettvanginn.

Árleg skýrsla

Stillingar á reikningslyklum

Eftirfarandi stillingar gera kleift að búa til gildi sjálfkrafa fyrir kafla I og III, og viðauka A í skýrslunni, byggt á bókhaldsfærslum sem hafa áhrif á reikninga sem tengjast hverri skýrslulínu.

Þetta krefst þess að nota mismunandi reikning fyrir hverja tegund aðgerða sem er háð VSK, úttaks- og inntaks-VSK, og útgjöldum sem talin eru upp í þessum köflum.

Úthlutaðu eftirfarandi merkjum á reikninga sem þú notar fyrir hverja tegund aðgerða sem er háð VSK og talin upp í skattframtalinu, ef við á:

• 001 - Supply of inhouse manufactured goods
• 002 - Supply of goods not manufactured inhouse
• 003 - Net profit margin
• 004 - Supply of services
• 005 - Disposal of tangible and intangible capital assets
• 008 - Application of goods for private use or for that of the staff
• 009 - Application for the purpose of business of goods
• 010 - Use of goods considered business assets
• 011 - Supply of services carried out free of charge
• 013 - IC supply of goods
• 202 - IC supply of new means of transport
• 203 - Supply of goods carried out abroad

Úthlutaðu eftirfarandi merkjum á reikninga sem þú notar fyrir hverja tegund úttaks- og inntaks-VSK, ef við á:

• 077 - VAT on stock entries invoiced by other taxable persons
• 081 - VAT on capital expenditures invoiced by other taxable persons
• 085 - VAT on operational expenditures invoiced by other taxable persons
• 078 - VAT on stock entries due in respect of IC acquisitions
• 082 - VAT on capital expenditures due in respect of IC acquisitions
• 086 - VAT on operational expenditures due in respect of IC acquisitions
• 079 - VAT on stock entries of importations of goods
• 083 - VAT on capital expenditures of importations of goods
• 087 - VAT on operational expenditures of importations of goods
• 404 - VAT on stock entries due under the reverse charge
• 405 - VAT on capital expenditures due under the reverse charge
• 406 - VAT on operational expenditures due under the reverse charge

Úthlutaðu eftirfarandi merkjum á útgjaldareikningana sem þú notar fyrir hverja tegund útgjalda, ef við á:

• 188 - Appendix A - Expenses for other work carried out by third parties
• 190 - Appendix A - Car expenses
• 239 - Appendix A - Gross salaries
• 244 - Appendix A - Gross wages
• 247 - Appendix A - Occasional salaries
• 250 - Appendix A - Compulsory social security contributions (employer's share)
• 253 - Appendix A - Accident insurance
• 260 - Appendix A - Staff travel and representation expenses
• 269 - Appendix A - Accounting and bookkeeping fees
• 283 - Appendix A - Employer's travel and representation expenses
• 285 - Appendix A - Electricity
• 289 - Appendix A - Gas
• 293 - Appendix A - Employer's travel and representation expenses
• 301 - Appendix A - Telecommunications
• 305 - Appendix A - Renting/leasing of immovable property with application of VAT
• 307 - Appendix A - Renting/leasing of immovable property with no application of VAT
• 310 - Appendix A - Renting/leasing of permanently installed equipment and machinery
• 316 - Appendix A - Property tax
• 324 - Appendix A - Business tax
• 326 - Appendix A - Interest paid for long-term debts
• 327 - Appendix A - Interest paid for short-term debts
• 328 - Appendix A - Other financial costs
• 330 - Appendix A - Stock and business equipment insurance
• 331 - Appendix A - Public and professional third party liability insurance
• 332 - Appendix A - Office expenses
• 336 - Appendix A - Fees and subscriptions paid to professional associations and learned societies
• 337 - Appendix A - Papers and periodicals for business purposes
• 343 - Appendix A - Shipping and transport expenses
• 345 - Appendix A - Work clothes
• 347 - Appendix A - Advertising and publicity
• 349 - Appendix A - Packaging
• 351 - Appendix A - Repair and maintenance of equipment and machinery
• 353 - Appendix A - Other repairs
• 355 - Appendix A - New acquisitions (tools and equipment) if their cost can be fully allocated to the year of acquisition or creation
• 358 - Appendix A - Custom (value)
• 361 - Appendix A - Total 'Appendix to Operational expenditures'

Opna framtalið

Farðu í Bókhald → Skýrslur → Skattskýrsla.

Í Skýrsla valmyndinni velurðu Annual VAT Declaration (LU).

Í (Tímabil) valmyndinni velurðu dagsetningar reikningsársins sem þú vilt búa til framtalið fyrir.

Fylla út framtalið

Ársframtalið inniheldur fimm kafla merktir I til V, sjö viðauka merktir A til G, og viðbótarviðauka við rekstrarútgjöld.

Kaflar I, III og viðauki A er hægt að fylla út sjálfkrafa byggt á stillingum á reikningslyklum. Eftir að hafa stillt merkin á reikningslyklum skaltu setja læsingardagsetningu skatta á lok reikningsársins. Þetta mun ræsa sjálfvirka útreikninga á þessum gildum.

Að öðrum kosti er hægt að dreifa heildar VSK-skuldfærslu og inneignum ársins handvirkt á milli hinna ýmsu skýrslulína í köflum I og III. Þú getur notað (Breyta) táknið til að slá inn gildi handvirkt fyrir hverja skýrslulínu.

Kaflar II og IV eru reiknaðir sjálfkrafa.

Þú þarft síðan að fylla út viðauka B til G handvirkt, sem og viðaukann við rekstrarútgjöld, með öllum viðbótarupplýsingum sem þarf að tilkynna.

Flytja út framtalið

Þegar framtalið er fullklárað og rétt skaltu smella á (aðgerðavalmynd) táknið og síðan smella á XML til að flytja það út og hlaða niður á XML-sniði. Þú getur síðan sent XML-skrána inn á eCDF vettvanginn.

Útflutningur á FAIA endurskoðunarskrá

FAIA er lúxemborgska útgáfan af SAF-T sniðinu fyrir gagnaskipti bókhaldsgagna. Það gerir kleift að flytja út fullkomið bókhaldsgögn fyrir tímabil úr bókhaldskerfi skattgreiðanda til skattstjóra.

Odoo getur búið til XML-skrá á FAIA-sniði sem inniheldur öll bókhaldsgögn fyrir tímabil.

Til að búa til og hlaða niður FAIA-skránni skaltu opna Bókhald → Skýrslur → Fjárhagsbók, velja æskilegt tímabil, smella á (aðgerðavalmynd) táknið og smella á Flytja út FAIA.