Ítalía

Einingar

Eftirfarandi einingar eru settar upp sjálfkrafa með ítölsku staðfærslunni:

Fyrirtæki

Til að nýta alla virkni þessarar staðfærslu þarf að fylla eftirfarandi reiti á fyrirtækjaskránni:

• Heiti fyrirtækis
• Heimilisfang: heimilisfang fyrirtækisins
• VSK: VSK-númer fyrirtækisins
• Codice Fiscale: skattnúmer (Codice Fiscale) fyrirtækisins
• Skattkerfi: það skattkerfi sem fyrirtækið fellur undir

Stilling skatta

Mörg atriði rafrænnar reikningagerðar eru útfærð með skattkerfi Odoo. Því þarf að stilla skatta rétt til að mynda reikninga og önnur uppgjör rétt.

Ítalska staðfærslan inniheldur forskilgreind dæmi um skatta fyrir ýmis tilvik.

Undanþága frá skatti

Notkun söluskatta sem nema núll prósentum (0%) er krafist af ítölskum yfirvöldum til að skrá nákvæma Tegund undanþágu (Natura) og Lagatilvísun sem réttlæta undanþáguna á línu reiknings.

Andhverf VSK-innheimta (reverse charge)

Andhverf VSK-innheimta er VSK-regla sem flytur skyldu til að greiða VSK frá seljanda til kaupanda. Kaupandinn greiðir VSK sjálfur til AdE. Til eru mismunandi tegundir:

• Innri andhverf VSK-innheimta (innanlands-sala)
  VSK-skylda færist til kaupanda fyrir tilteknar vöruflokka og þjónustu.
• Ytri andhverf VSK-innheimta (innan ESB sölur)
  VSK fellur í því landi þar sem afhending á sér stað eða þjónusta er innt af hendi. Þegar kaupandi er ítalskt fyrirtæki er til fyrirkomulag innan ESB sem leyfir seljanda að flytja ábyrgðina til kaupanda.

Reikningar

Reikningar til viðskiptavina með andhverfa VSK-innheimtu sýna ekkert VSK, en AdE krefst þess að seljandi tilgreini Undanþágu og Lagatilvísun sem heimilar fyrirkomulagið. Odoo býður upp á sérstaka 0% skatta sem má setja á hverja línu slíks reiknings fyrir algengustu stillingar.

Birgjareikningar

Ítölsk fyrirtæki sem falla undir andhverfa VSK-innheimtu verða að senda upplýsingar um reikninga til AdE.

Þegar búinn er til birgjareikningur eru skattar fyrir andhverfa VSK-innheimtu tiltækir í reitnum Skattar. Þú getur skoðað hvaða skatta má velja með því að fara í Bókhald --> Stillingar --> Skattar; þar sést m.a. að 10% Vörur og 22% Þjónusta eru virkir. Vegna sjálfvirkrar stillingar ítölsku skattstöðu eru þessir skattar virkjaðir sjálfkrafa á skattalistanum.

Skattreitir

Ítalska staðfærslan hefur sérstakan hluta skattreita fyrir skatta með andhverfri VSK-innheimtu. Þessir skattreitir eru auðkenndir með merkinu VJ og finnast undir Bókhald --> Skýrslugerð --> Skattaskýrsla.

Rafræn reikningagerð

SdI er kerfi fyrir rafræna reikningagerð á Ítalíu. Það sér um sendingu og móttöku rafrænna reikninga til og frá viðskiptavinum. Skjölin verða að vera á XML-sniði EDI sem kallast FatturaPA og verða formlega staðfest áður en þau eru afhent.

Til að geta móttekið reikninga og tilkynningar þarf að tilkynna SdI að senda skrár notandans til Odoo til úrvinnslu. Til þess þarf að skrá Móttökukóða Odoo á vef AdE.

1. Farðu á vef ítölsku skattyfirvaldanna og auðkenndu þig.
2. Farðu í hlutann Fatture e Corrispettivi.
3. Skráðu notandann sem lögaðila fyrir því VSK-númeri sem á að stilla rafrænt móttökuheimilisfang fyrir.
4. Í Servizi Disponibili --> Fatturazione Elettronica --> Registrazione dell’indirizzo telematico dove ricevere tutte le fatture elettroniche, settu inn Móttökukóða Odoo K95IV18 og staðfestu.

Prufu- og framleiðsluhamur

Þar sem skrár fara í gegnum þjón hjá Odoo áður en þær eru sendar til |SdI| eða teknar á móti í gagnagrunninn, þarf heimild til að Odoo megi vinna úr þeim. Til að virkja framleiðsluham og heimila sendingu til |SdI| skaltu gera eftirfarandi:

1. Gakktu úr skugga um að reiturinn Codice Fiscale sé útfylltur í :ref:`Company information `.
2. Farðu í Bókhald --> Stillingar --> Stillingar og flettu að kaflanum Italian Electronic Invoicing.
3. Í Fattura Electronica (FatturaPA) kaflanum skaltu virkja valkostinn Með því að haka við hér heimila ég Odoo að senda og taka á móti reikningum mínum í gegnum Sistema di Interscambio (SDI).
4. Smelltu á Vista.

Ferli

Upphleðsla reikninga til |SdI| á Ítalíu er rafrænt ferli sem er notað fyrir skyldubundna miðlun skattaskjala á XML-sniði milli fyrirtækja og |AdE| til að draga úr villum og staðfesta réttmæti aðgerða.

Stofnun XML-skjala

Odoo býr til nauðsynlegar XML-skrár sem viðhengi við reikninga á `FatturaPA` sniði sem krafist er af AdE. Þegar valdir hafa verið þeir reikningar sem á að senda, smelltu á hnappinn Senda.

Þegar sprettigluggi opnast má velja aðgerðir. Búa til XML-skrá býr til viðhengin.

Bæði XML-skráin og PDF-skjalið finnast sem viðhengi við reikninginn.

Eftir að hafa valið aðgerðirnar, smelltu á Senda.

Sending til SDI

Valkosturinn Senda til skattyfirvalda í glugganum Senda og prenta sendir viðhengið til Proxy-þjóns, sem safnar öllum beiðnum og framsendir þær síðan um WebServices-rás til |SdI|. Athugaðu stöðu sendingar reiknings með hnappnum Athuga sendingu efst í reikningsskjánum.

Vinnsla hjá SDI

|SdI| tekur við skjalinu og sannreynir hvort villur finnist. Á þessu stigi er reikningurinn í stöðunni SdI Processing, eins og sést á reikningnum. Reikningnum er jafnframt úthlutað FatturaPA færslunúmeri sem birtist á flipanum Rafræn reikningagerð. Athuganirnar geta tekið mislangan tíma, allt frá nokkrum sekúndum upp í einn dag, eftir álagi á reikningum sendum um allt Ítalíu.

Samþykki

Ef skjalið er gilt er það skráð og talið skattalega gilt af |AdE|, sem heldur áfram með varðveislu í Substitute Storage (Conservazione Sostitutiva) ef þess er sérstaklega óskað á gátt stofnunarinnar.

|SdI| Destination Code reynir að framsenda reikninginn til viðskiptavinar á því netfangi sem gefið var upp, hvort sem það er `PEC` netfang eða |SdI| Destination Code fyrir WebServices-rásir ERP-kerfis þeirra. Hámark 6 tilraunir eru gerðar á 12 klst. fresti og því getur þetta ferli tekið allt að þrjá daga, jafnvel þótt framsending misheppnist. Staða reikningsins er Samþykkt af SDI, sent til viðskiptavinar.

Möguleg höfnun

|SdI| getur fundið ónákvæmni í útfyllingu, jafnvel formgalla. Þá er reikningurinn í stöðunni SDI hafnaði. Athugasemdir |SdI| eru settar efst á flipann Reikningur. Til að leysa vandann dugar að eyða viðhengjum reikningsins, færa reikninginn aftur í Drög og leiðrétta villurnar. Þegar reikningurinn er tilbúinn er hægt að senda hann aftur.

Framsending lokið

Reikningurinn hefur verið afhentur viðskiptavini; þú getur þó enn sent afrit í PDF með tölvupósti eða með pósti. Staðan er Samþykkt af SDI, afhent viðskiptavini.

Ef |SdI| nær ekki sambandi við viðskiptavininn þinn gæti hann ekki verið skráður á gátt |AdE|. Í því tilviki skaltu sjá til þess að senda reikninginn í PDF með tölvupósti eða með pósti. Reikningurinn er þá í stöðunni Samþykkt af SDI, afhending til viðskiptavinar mistókst.

Skattaleg viðbót

Þegar þú færð reikning frá birgi, annað hvort í gegnum |SdI|, á pappír eða úr innfluttri XML-skrá, gætu skattyfirvöld óskað eftir að þú sendir aftur ákveðnar skattaupplýsingar til |SdI|. Þetta gerist þegar færslan var undanþegin skatti en verður skattskyld af einhverri ástæðu.

Odoo getur greint að birgjareikningurinn þinn megi túlka sem skjal af tegund sem krefst skattalegrar viðbótar, eins og útskýrt er í kaflanum :ref:`localizations/italy/document-types`.

Skjalategundir

|SdI| krefst þess að fyrirtæki sendi sölureikninga og önnur skjöl í gegnum EDI.

Eftirfarandi Skjalategundar kóðar auðkenna tæknilega ólíkar viðskiptanotkunartilvik.

TD01 - reikningar

Þetta táknar staðlað innanlands sviðsmynd fyrir alla reikninga sem fara í gegnum |SdI|. Allir reikningar sem falla ekki undir sérstök undantekningartilvik eru flokkaðir sem venjulegir reikningar, auðkenndir með Skjalategund TD01.

TD02 - fyrirframgreiðslur

Fyrirframgreiðslu reikningar eru fluttir inn/út með annarri Skjalategund TDO2 en venjulegir reikningar. Við innflutning reiknings er búinn til venjulegur birgjareikningur.

Odoo flytur út færslur sem TD02 ef eftirfarandi skilyrði eru uppfyllt:

1. Um er að ræða sölureikning.
2. Allar línur reiknings tengjast fyrirframgreiðslulínum í sölupöntun.

TD04 - kreditreikningar

Staðlað tilvik fyrir alla kreditreikninga til innlendra viðskiptavina, þegar formlega þarf að staðfesta að seljandi lækki eða ógildi áður útgefinn reikning, t.d. vegna ofreiknings, rangra línuliða eða ofgreiðslu. Líkt og reikningar skulu þeir sendir til |SdI|, með Skjalategund TD04.

TD07, TD08, TD09 - einfölduð reikningsgerð

Einfaldaðir reikningar (TD07), kreditreikningar (TD08) og debetreikningar (TD09) má nota til að staðfesta innlend viðskipti undir 400 EUR (með VSK). Staða þeirra er sú sama og hefðbundinna reikninga, en með færri kröfur um upplýsingar.

Til að teljast einfölduð reikningsgerð verður reikningurinn að innihalda:

1. Tilvísun sölureiknings: einstaka númeraröð án bila.
2. Dagsetning reiknings: útgáfudagsetning reiknings.
3. Upplýsingar fyrirtækis: full skilríki seljanda (VSK-/skattnúmer, nafn, fullt heimilisfang).
4. VSK: VSK-/skattnúmer kaupanda (á korti tengiliðarins).
5. Samtals: heildarupphæð reiknings (með VSK).

Í EDI flytur Odoo út reikninga sem einfaldaða ef:

1. Um er að ræða innlent viðskipti (þ.e. tengiliður er frá Ítalíu).
2. Skyldusvæði fyrirtækisins (VSK-númer eða Codice Fiscale, Skattalegt fyrirkomulag og fullt heimilisfang) eru fyllt út.
3. Heimilisfang tengiliðarins er ekki fullskráð (vantar t.d. borg eða póstnúmer).
4. Heildarupphæð með VSK er lægra en 400 EUR.

TD16 - innlendur viðsnúningur VSK

Innlend viðskipti með viðsnúning VSK (sjá localizations/italy/tax-exemption og localizations/italy/reverse-charge) eru flutt út sem TD16 ef eftirfarandi skilyrði eru uppfyllt:

• Um er að ræða birgjareikning.
• Að minnsta kosti einn skattur á línu reiknings miðar á eitt af þessum skattagáttum: VJ6, VJ7, VJ8, VJ12, VJ13, VJ14, VJ15, VJ16, VJ17.

TD17 - kaup á þjónustu frá útlöndum

Við kaup á þjónustu frá ESB og utan ESB gefur erlendur seljandi út þjónustureikning með verði án VSK, þar sem hann er ekki skattskyldur á Ítalíu. VSK er greiddur af kaupanda á Ítalíu.

• Innan ESB: kaupandi bætir á reikninginn mótteknum VSK-upplýsingum sem bera á á Ítalíu (þ.e. tenging skatts á birgjareikningi).
• Utan ESB: kaupandi gefur sjálfum sér út reikning (þ.e. Afreikningur).

Odoo flytur út færslu sem TD17 ef eftirfarandi skilyrði eru uppfyllt:

• Um er að ræða birgjareikning.
• Að minnsta kosti einn skattur á línu reiknings miðar á skattagáttina VJ3.
• Allar línur reiknings eru annaðhvort með Þjónustu sem vöru, eða skatt með Þjónustu sem skattasvið.

TD18 - kaup á vörum frá ESB

Reikningar innan ESB fylgja staðlaðri gerð, því aðeins þarf að samþætta þann reikning sem fyrir er.

Odoo flytur út færslu sem TD18 ef eftirfarandi skilyrði eru uppfyllt:

• Um er að ræða birgjareikning.
• Tengiliður er frá ESB-ríki.
• Að minnsta kosti einn skattur á línu reiknings miðar á skattagáttina VJ9.
• Allar línur reiknings eru annaðhvort með Neysluvara sem vöru, eða skatt með Vörur sem skattasvið.

TD19 - kaup á vörum úr VSK-geymslu

Kaup á vörum frá erlendum birgi, en varan er þegar á Ítalíu í VSK-geymslu.

• Frá ESB: kaupandi bætir á reikninginn mótteknum VSK-upplýsingum sem bera á á Ítalíu (þ.e. tenging skatts á birgjareikningi).
• Utan ESB: kaupandi gefur út reikning á sjálfan sig (þ.e. Afreikningur).

Odoo flytur út færslu sem TD19 ef eftirfarandi skilyrði eru uppfyllt:

• Um er að ræða birgjareikning.
• Að minnsta kosti einn skattur á línu reiknings miðar á skattagáttina VJ3.
• Allar línur reiknings eru annaðhvort með Neysluvörur sem vörur, eða skatt með Vörur sem skattasvið.

TD24 - frestaðir reikningar

Frestaður reikningur er reikningur sem er gefin út síðar en sala vöru eða veiting þjónustu átti sér stað. Frestaður reikningur skal gefinn út í síðasta lagi innan 15. dags næsta mánaðar eftir afhendingu sem skjalið nær yfir.

Hann er venjulega samantektarreikningur með lista yfir margar vörusölur eða þjónustu sem framkvæmd var innan mánaðarins. Fyrirtæki mega hópa sölur í einn reikning, sem yfirleitt er gefinn út í lok mánaðar í bókhaldslegum tilgangi. Frestaðir reikningar eru sjálfgefnir hjá heildsölum með fasta viðskiptavini.

Ef vörur eru fluttar af flutningsaðila fylgir hverri sendingu Documento di Trasporto (DDT), eða flutningsskjal. Frestaði reikningurinn verður að tilgreina nánari upplýsingar allra DDT til að tryggja betri rekjanleika.

Odoo flytur út færslur sem TD24 ef eftirfarandi skilyrði eru uppfyllt:

1. Um er að ræða sölureikning.
2. Hann er tengdur afhendingum þar sem DDT hafa aðra dagsetningu en útgáfudag reiknings.

TD28 - San Marino

Reikningar

San Marino og Ítalía hafa sérstaka samninga um rafræna reikningsgerð. Því fylgja reikningar reglum um viðsnúning VSK. Þú getur notað rétta Skjalategund eftir tegund reiknings: TD01, TD04, TD05, TD24, TD25. Odoo framfylgir ekki frekari kröfum. Hins vegar er notanda gert af hálfu ríkisins að:

• Velja skatt þar sem Tegund VSK-undanþágu er stillt á N3.3.
• Nota almenna |SdI| Móttökukóða 2R4GTO8.

Reikningnum er síðan beint af sérstöku skrifstofu í San Marino til réttra viðskiptaaðila.

Birgjareikningar

Þegar pappírsreikningur berst frá San Marino verður ítalskt fyrirtæki að senda þann reikning til |AdE| með því að tilgreina í reitnum Skjalategund sérstakt gildi TD28.

Odoo flytur út færslu sem TD28 ef eftirfarandi skilyrði eru uppfyllt:

1. Um er að ræða birgjareikning.
2. Að minnsta kosti einn skattur á línu reiknings miðar á VJ skattagáttirnar.
3. Land tengiliðarins er San Marino.

Opinberir aðilar (B2G)

|PA| aðilar lúta meiri eftirliti en einkaaðilar þar sem þeir fara með opinbert fé frá skattgreiðendum. EDI-ferlið bætir nokkrum skrefum við hefðbundna ferlið, þar sem |PA| aðilar geta samþykkt eða hafnað reikningum.

CIG, CUP, DatiOrdineAcquisto

Til að tryggja rekjanleika greiðslna hjá opinberum aðilum verða rafrænir reikningar sem gefnir eru út til opinberra aðila að innihalda:

• CIG, nema í tilvikum undanþágu frá rekjanleikaskyldu samkvæmt lögum nr. 136 frá 13. ágúst 2010.
• CUP, þegar reikningar tengjast opinberum framkvæmdum.

Ef XML-skráin krefst þess getur |AdE| aðeins afgreitt greiðslur rafrænna reikninga þegar XML-skráin inniheldur CIG og CUP.

Split payment

Split Payment virkar á svipaðan hátt og reverse charge.

Sértæk Scissione dei Pagamenti Skattstaða er tiltæk til að meðhöndla samstarfsaðila sem tilheyra |PA|.

Ferli

Hæf rafræn undirskrift

Reikningar til |PA| verða að innihalda hæfa rafræna undirskrift þegar þeir eru sendir í gegnum |SdI|. Undirskriftin er sjálfvirkt sett á í XAdES-sniði þegar samstarfsaðili reikningsins er með sex stafa Áfangastaðarkóða (sem gefur til kynna |PA| aðila).

Samþykkt eða höfnun

Eftir að reikningur berst í gegnum |SdI| hefur |PA| aðili 15 daga til að samþykkja hann. Ef hann er samþykktur lýkur ferlinu þar. Ef |PA| aðilinn hafnar reikningnum telst hann samt gildur þegar |SdI| hefur samþykkt hann. Þá þarftu að gefa út kreditreikning, jafna upp og senda til |SdI|.

Liðinn frestur

Ef |PA| aðilinn svarar ekki innan 15 daga þarftu að hafa beint samband við |PA| aðilann og senda bæði reikninginn og móttekna tilkynningu um frest með tölvupósti. Þið getið gert samkomulag og stillt handvirkt rétta SdI-stöðu á reikningnum.

Skattprentarar fyrir kassakerfi

Reglur krefjast notkunar vottaðra RT-tækja, s.s. RT-prentara eða RT-þjóna, til að tryggja lögmætar sölukvittanir og örugg samskipti við skattayfirvöld. Þessi tæki senda skattagögn sjálfvirkt daglega. RT-prentarar, hannaðir fyrir einstök POS-tæki, sjá um færslur, prenta kvittanir og skila skýrslum til yfirvalda og tryggja þannig heilleika gagna og regluverksfylgni.

Hermun

Til að prófa uppsetningu skattprentara með Odoo skaltu setja prentarann í hermunarham svona:

1. Gakktu úr skugga um að skattprentarinn sé í sjálfgefnu ástandi: prentari kveiktur, ræsiferli lokið og engin færsla í gangi.
2. Sláðu inn 3333.
3. Ýttu á Chiave. Skjárinn sýnir Scelta Funzione.
4. Sláðu inn 14. Skjárinn sýnir Apprendimento.
5. Sláðu inn 62. Skjárinn sýnir Simulazione.
6. Til að breyta no í si, ýttu á X.
7. Til að staðfesta, ýttu á Contante.
8. Ýttu á Chiave.

Endurtaktu skrefin hér að ofan til að stilla prentarann fyrir framleiðslu.

Uppsetning prentara fyrir notkun með Odoo

Skattprentarar eiga aðeins að virka á staðarneti. Það þýðir að prentari og tækið sem keyrir Odoo Kassakerfi verða að vera tengd við sama net.

Skattprentarar eru venjulega stilltir á HTTP sjálfgefið. Til að tryggja samhæfni við Odoo þarf að uppfæra stillingar til að virkja HTTPS á prentaranum. Hægt er að gera þetta með EpsonFPWizard-uppsetningarhugbúnaðinum eða lyklaborðinu sem tengt er prentaranum.

Til að setja upp skattprentarann með lyklaborði, fylgdu þessum skrefum:

1. Gakktu úr skugga um að skattprentarinn sé í sjálfgefnu ástandi: prentari kveiktur, ræsiferli lokið og engin færsla í gangi.
2. Sláðu inn 3333.
3. Ýttu á Chiave. Skjárinn sýnir Scelta Funzione.
4. Sláðu inn 34. Skjárinn sýnir Web Server.
5. Ýttu á Contante 3 sinnum þar til skjárinn sýnir Web Server: SSL.
6. Til að breyta gildinu 0 í 1, ýttu á X.
7. Til að staðfesta, ýttu á Contante 3 sinnum.
8. Ýttu á Chiave.

Opnaðu síðan prentarann á tækinu sem keyrir Odoo Kassakerfi svo það þekki skilríki prentarans.

Til að samþykkja og setja upp skilríki prentarans, gerðu eftirfarandi:

1. Opnaðu vafra og farðu á https://. Öryggisskilaboðin Warning: Potential Security Risk Ahead birtast.
2. Smelltu á Advanced til að sýna valkosti fyrir samþykki skilríkis.
3. Smelltu á Proceed til að staðfesta skilríkið.

Til að tryggja að Odoo Kassakerfi sé tengt við skattprentarann skaltu fara í Kassakerfi --> Uppsetning --> Stillingar. Í Tengd tæki bættu við IP vistfangi í IP vistfang ítalsks skattprentara og virkjaðu Nota HTTPS.

Ri.Ba. (Ricevuta Bancaria)

|Ri.Ba.| er útbreidd greiðsluaðferð á Ítalíu þar sem seljendur óska eftir greiðslu í gegnum bankann sinn, sem framsendir beiðnina til banka viðskiptavinarins og ber ábyrgð á innheimtu. Þetta gerir kleift að sjálfvirknivæða greiðslur og dregur úr áhættu fyrir seljandann.

Seljandinn hleður venjulega upp textaskrá í föstu sniði með lista yfir greiðslur á vefgátt bankans.

Uppsetning

1. Athugaðu að l10n_it_riba einingin sé uppsett.
2. Farðu í Stillingar --> Notendur og fyrirtæki --> Fyrirtæki og veldu fyrirtækið sem notar |Ri.Ba.|.
3. Fylltu út nauðsynlegan SIA-kóða.

   

   Athugið

   SIA-kóði auðkennir fyrirtæki innan ítalska bankakerfisins og er notaður til að taka á móti greiðslum með tilteknum greiðsluaðferðum. Hann samanstendur af einum bókstaf og fjórum tölustöfum (t.d. T1234) og finnst venjulega á vefgátt bankans eða fæst með því að hafa samband við bankann.

4. Gakktu úr skugga um að bankareikningur fyrirtækisins sé með ítalskt IBAN.

Taktu við Ri.Ba. fyrir reikningana þína

Hægt er að skrá Ri.Ba.-greiðslur í Reikningar (Bókhald --> Viðskiptavinir --> Reikningar).

Allar greiðslur þarf síðan að hópa í Hópgreiðslu.

Þegar þú smellir á Staðfesta á Hópgreiðslu verður Ri.Ba.-skrá til og tengd við hana. Halaðu henni niður og sendu hana inn í netbanka bankans.