Skil á virðisaukaskatti (VSK-skýrsla)

Fyrirtækjum með skráð VSK-númer ber að skila VSK-skýrslu mánaðarlega eða ársfjórðungslega, eftir veltu og reglum sem gilda. VSK-skýrsla veitir skattyfirvöldum upplýsingar um skattskyldar færslur fyrirtækisins. Útskattur er lagður á sölu vöru og þjónustu, en innskattur er sá skattur sem felst í verði keyptra vara eða þjónustu. Út frá þessu má reikna hvað ber að greiða eða fá endurgreitt.

Stillingar

Tíðni VSK-skila

Með stillingu á tíðni VSK-skila getur Odoo reiknað VSK-skýrslur rétt og sent sjálfvirkar áminningar svo tryggt sé að skilafrestir séu haldnir.

Farðu í Bókhald --> Stillingar --> Stillingar, farðu í hlutann Tíðni VSK-skila og stilltu eftir þörfum:

• Tíðni: Skilgreindu tíðni VSK-skila.
• Skilafrestur: Skilgreindu hvenær Odoo á að senda áminningar um að skila VSK.
• Dagbók: Uppfærðu dagbókina sem VSK-skila færslan er færð í, ef þörf er á.

VSK-reitir

Odoo býr til VSK-skýrslur út frá stillingum VSK-reita á hverjum skatti. Allar færslur verða að nota rétta skatthlutfallið til að tryggja rétta skýrslugjöf.

VSK-reitir birtast á flipanum Bókhaldsfærslur á öllum sölureikningum og birgjareikningum.

Til að stilla VSK-reiti fyrir skatta: Farðu í Bókhald --> Stillingar --> Skattar, opnaðu viðeigandi skatt og breyttu skattstillingum og VSK-reitum sem notaðir eru á reikninga eða endurgreiðslur.

Dagbók VSK-skila

Á stjórnborði Bókhalds, ljúktu eftirfarandi aðgerðum sem birtast í dagbókinni VSK-skil áður en þú býrð til VSK-skýrslur:

• Stilla upplýsingar fyrirtækis: Stilla upplýsingar fyrirtækis.
• Stilla tímabil: Í glugganum Bókhaldstímabil, fylltu út Upphafsdag, Lok rekstrarárs og uppfærðu Tíðni ef þarf.
• Yfirfara reikningsskrá

Loka VSK-tímabili

Læsing dagsetninga VSK-skila

Með því að setja læsingu á VSK-dagsetningar er komið í veg fyrir breytingar sem gætu haft áhrif á VSK-tengdar færslur. Að læsa tímabilinu áður en Lokafærsla í dagbók er keyrð hjálpar til við að tryggja nákvæmni lokaskýrslu og minnkar hættu á skatta­villum.

Til að skoða eða breyta núverandi Læsa VSK-skýrslu dagsetningu, farðu í Bókhald --> Bókhald --> Læsing dagsetninga.

VSK-skil

Á stjórnborði Bókhalds sýnir dagbókin VSK-skil sjálfvirkar áminningar til að missa ekki af mikilvægum verkum og frestum.

Eftir að öllum stillingum er lokið og öllum VSK-tengdum færslum fyrir tímabilið er bókað, smelltu á VSK-skil í dagbókinni VSK-skil á stjórnborði Bókhalds. Einnig er hægt að fara í Bókhald --> Bókhald --> VSK-skil.

Síðan VSK-skil sýnir tímaröð allra óafgreiddra VSK-skila (VSK-skýrslna) og forgreiðslna (byggt á staðfærslu). Hver lína inniheldur:

• Tímabil (mánuður eða ársfjórðungur).
• Síðasta skiladag.
• Tengt fyrirtæki og útibú, ef við á.
• Skref: Yfirfara, Senda inn og Greiða, sem verða græn þegar þeim er lokið.
• Aðgerðahnappa: Aðalhnappa (fjólubláa) og aukahnappa (gráa) sem sýna forgang.
• (lóðréttur þrípunktsvalmynd) fyrir fleiri valkosti.

VSK-skýrsla

Hvert óafgreitt VSK-skil (VSK-skýrsla) fylgir þessum skrefum: yfirfara, senda inn og greiða.

Til að opna VSK-skýrslu, smelltu á staðbundinn VSK-hnapp (t.d. VAT Return (BE) eða Tax Report (US), eftir staðfærslu) eða Almenn skattaskýrsla á línunni í VSK-skil sýninni.

Til að stofna ný skil, smelltu á Nýtt, veldu viðeigandi Tegund skila og fylltu inn nauðsynlegar Dagsetningar. Smelltu síðan á Búa til skil. Hægt er að búa til eftirfarandi skil:

• Árslok: Fyrirtækjaskattur
• VSK (skil)/Skattur
• VSK-yfirlit (Belgía)
• ESB-sölulisti (EC Sales List) (ESB)
• Forgreiðsla (Belgía)
• Intrastat (ESB)

Yfirferð

Til að hefja yfirferð skattaskila, smelltu á viðeigandi línu skattaskila:

• Ef allar sjálfvirkar skattprófanir standast, smelltu á Staðfesta til að ljúka skrefinu Yfirferð. Dagsetning Læsa skattaskili uppfærist sjálfkrafa og lokafærsla er bókuð í dagbókinni Skattaskil. Þá er hægt að senda skattaskilin inn.
• Ef einhverjar sjálfvirkar skattprófanir eru óunnnar birtist yfirlitið Skattprófanir með eftirfarandi, eftir skattalegri staðfærslu:
  • Pörun bankafærslna: Þessi athugun finnur vantaða birgjareikninga; er valkvæð fyrir VSK-skýrslur.
  • Viðhengi reikninga: Reikningar verða að hafa viðhengi sem sönnun ef til úttektar kemur.
  • Fyrirtækjaupplýsingar: Vantar upplýsingar (t.d. VSK-númer eða land) geta valdið villum í skattaskýrslum eða undanþágum.
  • Drög: Öll drög að sölureikningum og birgjareikningum á tímabilinu þarf að yfirfara og bóka, eða færa á aðra bókhaldsdagsetningu.
  • Engar neikvæðar upphæðir í VSK-skýrslu: Sumar þjóðir leyfa aðeins jákvæð gildi í skattaskilum, þar sem neikvæð upphæð getur bent til rangrar stillingar.
  • Samræmi skatta og landa: Skattar á reikningum þurfa að samsvara landi viðskiptavinar.

Hvert prófunarkort er annaðhvort grænt (Yfirfarið eða Eftirlit), rautt (Frávik) eða grátt (Til yfirferðar). Ef athugun bregst eru tveir valkostir:

• Smelltu á kort misheppnaðrar athugunar til að laga vandann.
• Smelltu á Frávik og veldu Yfirfarið eða Eftirlit til að sleppa prófun án lagfæringar.

Þegar allar athuganir hafa staðist, smelltu á Staðfesta. Síðan, eftir skattalegri staðfærslu, smelltu á Læsa í glugganum Læsa.

Við staðfestingu skattaskila uppfærast dagsetning Læsa skattaskili sjálfkrafa og lokafærsla er bókuð í dagbókinni Skattaskil.

Senda inn

Þegar skattaskil hafa lokið skrefinu Yfirferð, farðu svona áfram:

1. Í yfirlitinu Skattaskil, smelltu á staðbundna VSK-skýrslu (t.d. VSK-uppgjör (BE) eða Skattaskýrsla (US), eftir skattalegri staðfærslu) eða hnappinn Almenn skattaskýrsla á viðeigandi línu til að forskoða skýrsluna.
2. Eftir yfirferð skýrslunnar, farðu aftur í Skattaskil og smelltu á Senda inn.
3. Ef sprettigluggi Leiðbeiningar um innsendingu birtist, fylgdu staðbundnum Leiðbeiningum og smelltu á Merkja sem sent inn eða Merkja greitt.

Innsend skattaskil innihalda allar tölur sem skattyfirvöld þurfa og upphæðina sem greiða á eða endurgreiða.

Greiða

Þegar skattaskil hafa verið send inn birtist glugginn Greiðsla ef greiða þarf skatt. Hann birtir allar nauðsynlegar greiðsluupplýsingar til að ljúka færslunni, þar á meðal QR-kóða fyrir bankaapp, ef það er í boði fyrir skattalegan staðfærslupakka viðkomandi lands. Í boði eru þrír kostir:

• Smelltu á Merkja greitt eftir að greiðslu er lokið: viðeigandi lína hverfur úr yfirlitinu Skattaskil.
• Smelltu á Senda til að senda allar greiðsluupplýsingar í tölvupósti. Þegar sent er, lýkur skrefinu Greiða og viðeigandi lína hverfur úr yfirlitinu Skattaskil.
• Smelltu á Hætta við: viðeigandi lína helst sýnileg í yfirlitinu Skattaskil og sýnir skuldstöðu. Smelltu á :icon:`fa-paperclip` (bréfaklemma) til að nálgast PDF- og XLSX-skrár innsends skattauppgjörs.

Fyrirframgreiðslur skatta

Í yfirlitinu Skattaskil, smelltu á Greiða á viðeigandi línu fyrir fyrirframgreiðslu skatts sem þarf að afgreiða.

Í glugganum Fyrirframgreiðsla skaltu fylgja staðbundnum ráðleggingum, fylla út nauðsynlega reiti og nota gefnar greiðsluupplýsingar til að ljúka færslunni. Tveir valkostir eru í boði:

• Smelltu á Merkja greitt þegar greiðslu hefur verið lokið: Viðeigandi lína fyrir fyrirframgreiðslu hverfur úr yfirlitinu Skattaskil.
• Smelltu á Senda til að senda allar greiðsluupplýsingar í tölvupósti. Þegar sent er, lýkur skrefinu Greiða og viðeigandi lína fyrir fyrirframgreiðslu hverfur úr yfirlitinu Skattaskil.
• Smelltu á Hætta við: Viðeigandi lína fyrir fyrirframgreiðslu helst sýnileg í yfirlitinu Skattaskil.