Skattar

Skattareglur krefjast almennt að fyrirtæki reikni skatta af sölu, haldi utan um uppsafnað debet og kredit skatta og skili reglulega þessum upplýsingum í skattaskilum.

Yfirlit

Almennt felst skattastjórnun í Odoo í eftirfarandi skrefum:

1. Skattar eru settir á einstakar línur í skjölum sem eru búin til í forritunum Sala, Innkaup, Bókhald og Kassakerfi.
2. Odoo reiknar skattfjárhæðir sjálfkrafa á skjölin.
3. Á bókhaldsskjölum býr Odoo til bókhaldsfærslur til að halda utan um skattdebet og -kredit.
4. Samanlagður stofn, skattdebet og -kredit fyrir tímabil sjást í skýrslunni Skattaskil og nýtast við skil.

Skattar á sölu og innkaupum

Flest sölu- og innkaupaskjöl hafa reitinn Skattar þar sem hægt er að setja skatta á einstakar línur. Þetta á m.a. við um reikninga og birgjareikninga í Bókhaldi, sölutilboð í Sölu og innkaupapantanir í Innkaupum.

Sjálfvirkur útreikningur skatta

Þegar skattur er settur á sölu- eða innkaupalínu reiknar Odoo skattfjárhæð sjálfkrafa út frá undirlagi línunnar og stillingum skattsins. Nánar er fjallað um útreikning í Skattútreikningur.

Sjálfvirk myndun bókhaldsfærslna fyrir skatta

Þegar skattur er settur á reikning eða birgjareikning býr kerfið sjálfkrafa til bókhaldsfærslu fyrir skatt til greiðslu með fjárhæð skattsins. Þetta heldur utan um debet eða kredit skattsins vegna færslunnar.

Auk þess bætist skattfjárhæðin við gjaldfallna fjárhæð á kröfu- eða skuldafærslu.

Að lokum eru Skattareitir settir bæði á sjálfvirku skattfærsluna (skattur til greiðslu) og á þá reikningslínu sem skatturinn er settur á. Þessir reitir eru notaðir til að sækja bókhaldsfærslur sem samsvara stofni og skattfjárhæð í skýrslunni Skattaskil.

Skil á sköttum

Skýrslan Skattaskil dregur saman stofn og skattfjárhæðir úr reikningum og birgjareikningum fyrir valið tímabil og birtir í sniði sem hæfir fiskal staðfærslu.

Fjárhæðir í skýrslu skattaskila má nota til að fylla út skattskýrslur sem þarf að skila reglulega til yfirvalda. Oft er beina samsvörun milli lína í skýrslunni og opinberrar skattskýrslu, þannig að hægt er að afrita fjárhæðir á milli.

Grunnstilling skatta

Fylgdu þessum grunnskrefum til að setja upp skatta:

1. Virkjaðu viðeigandi fyrirtækjavalkosti.
2. Virkjaðu forstillta skatta eftir þörfum.
3. Tengdu skatta við vörur.

Fyrirtækjaval

Farðu í Bókhald --> Stillingar --> Stillingar og skrunaðu að Skattar.

Sjálfgefnir skattar

Sjálfgefnir Söluskattur og Innkaupaskattur eru settir sjálfvirkt á vörur þegar nýjar vörur eru búnar til.

Ef Bókhaldsskrifstofur hamur er virkur, er sjálfgefnum söluskatti sjálfkrafa bætt á nýjar reikningslínur og sjálfgefnum innkaupaskatti á nýjar línur birgjareikninga.

Verð má stilla á Skattar innifaldir til að meðhöndla alla skatta sem innifalda í verði að defaulti. Þetta hentar ef allt verðlag fyrirtækisins er með sköttum inniföldum. Ef aðeins hluti verðs er með sköttum innifalinn má stilla einstaka skatta sem Skattar innifaldir.

ESB fjarsala milli landa

Virkjaðu þennan valkost ef þú ert í ESB og selur neytendum í öðrum ESB-löndum, til að beita staðbundnum VSK-hlutföllum.

Sjóðsgrunnur

Virkjaðu þennan valkost ef færa þarf skatta á sjóðsgrunni fremur en rekstrargrunni. Sum lönd krefjast sjóðsgrunns; þá er þessi valkostur virkjaður sjálfgefið af staðfærslupakkanum.

Virkja forstillta skatta

Listann yfir skatta finnur þú í Bókhald --> Stillingar --> Skattar.

Almennt eru óvirkir skattar til staðar fyrir flestar söluskattaprósentur frá staðfærslupakkanum, en aðeins aðalskatturinn er virkur sjálfgefið. Til að virkja óvirkan skatt, smelltu á rofann í dálknum Virk.

Tengja skatta við vörur

Til að stilla hvaða skatta á að nota fyrir hverja vöru: Farðu í Bókhald --> Viðskiptavinir --> Vörur, veldu vöruna og fylltu reitina Söluskattar og Innkaupaskattar. Þessir skattar eru sjálfkrafa settir þegar varan er bætt við reikning, birgjareikning, sölupöntun, innkaupapöntun eða pöntun í kassakerfi.

Ítarleg skattastilling

Eftirfarandi atriði skatts er hægt að sérsníða:

• Hvernig skattur birtist í bakenda
• Hvernig skattur birtist viðskiptavinum
• Upplýsingar um skattútreikning
• Hvernig bókhaldsfærslur fyrir skatt til greiðslu eru búnar til
• Hvernig stilla á skatt til að skipta út öðrum sköttum samkvæmt skattstöðum

Til að opna stillingar skatts: Farðu í Bókhald --> Stillingar --> Skattar og smelltu á heiti skattsins.

Stilla birtingu og framboð í bakendanum

Eftirfarandi valkostir ráða því hvernig skattur birtist notendum í bakenda Odoo.

Heiti skatts

Heiti skatts birtist bakendanotendum í reitnum Skattar í sölupöntunum, reikningum, vörueyðublöðum o.s.frv.

Skattategund

Skattategund ræður hvar hægt er að velja skattinn.

• Sala: Reikningar til viðskiptavina, söluskattar á vörum o.s.frv.
• Innkaup: Birgjareikningar, innkaupaskattar á vörum o.s.frv.
• Ekkert

Gildissvið skatts

Gildissvið skatts takmarkar notkun skatts við vörutegund, annað hvort vörur eða þjónustu.

Lýsing

Lýsingu má breyta í þágu innri skjalfesingar.

Stilla hvernig skattur birtist viðskiptavinum

Merking á reikningum

Merking á reikningum birtist á línunum í reiknings-PDF og á Mínum síðum (þjónustugátt).

Skattflokkur

Skattflokkur birtist í samtalskafla reiknings, bæði í reiknings-PDF og á Mínum síðum (þjónustugátt). Margir skattar í sama flokki leggjast saman í eina skattsummu.

Stilla hvernig bókhaldsfærslur skatts eru stofnaðar

Kaflarnir Dreifing fyrir reikninga og Dreifing fyrir endurgreiðslur stýra stofnun skattfærslna (tax payable journal items) í reikningum og kreditreikningum. Þeir ákvarða einnig hvaða skattreitir settir eru á línur reiknings þegar þessi skattur er notaður.

Hver þessara kafla á að innihalda eina Stofn-línu, eina eða fleiri % af skatti-línur sem samtals mynda 100% (t.d. eina 100% línu eða tvær 50% línur) og valkvætt eina eða fleiri % af skatti-línur sem samtals mynda -100,00%.

Stofn-línan getur haft einn eða fleiri Skattreiti sem bætast á viðeigandi reikningslínu.

% af skatti-línurnar stýra stofnun skattfærslna. Skattupphæðinni er dreift samkvæmt prósentum á þessum línum og hver lína er síðan notuð sem sniðmát til að stofna skattfærslu með sama Reikningi og Skattreitum. Ef Reikningur er ekki tilgreindur er sjálfgefið notaður reikningur upprunalegu reikningslínunnar.

Dæmigerð tilvik:

• ein lína 100% af skatti: algengasta tilvikið þar sem skattupphæðin á að birtast á einni skattfærslu.
• ein lína 100% af skatti og ein lína -100% af skatti: við á þegar skatturinn myndar samtímis bæði debet og kredit sem vega hvort annað upp (t.d. sjálfsálagning VSK innan ESB).
• ein lína 50% af skatti sem tilgreinir skattareikning og önnur lína 50% af skatti sem tilgreinir ekki reikning: við á þegar innkaupa-VSK er að hluta frádráttarbær, þannig að hluti skattsins telst gjald frekar en eign í VSK-frádrætti.

Vörpun skatta

Sköttum má tengja við skattstöður til að varpa sköttum hverjum á annan þannig að réttur skattur sé notaður út frá staðsetningu og rekstrisgerð viðskiptavinar eða birgis.

Þegar skattur er stilltur má skilja reitinn Skattstaða eftir auðan til að gera skattinn aðgengilegan í öllum skattstöðum strax, eða velja tilteknar skattstöður þar sem þessi skattur á að koma í stað annarra skatta. Ef valin er ein eða fleiri skattstaða, notaðu reitinn Kemur í stað til að velja alla þá skatta sem þessi skattur á að koma í stað fyrir valda skattstöðu(r).

Til að skipta einum skatti út fyrir marga skatta, stilltu hvern af sköttunum sem koma í staðinn þannig að þeir komi í stað sjálfgefins vöruskatts.

Sem söluskattur gildir skatturinn 0% útflutningur á tilboðum, sölupöntunum og reikningum sem nota skattstöðuna Foreign Trade. Á þeim færslum, hvar sem 15% skattinum yrði annars beitt, er í staðinn notaður 0% útflutningur.

Ábending

Til að sjá auðveldlega hvaða sköttum er skipt út, notaðu táknið oi-settings-adjust (aðlaga stillingar) í listayfirliti skatta og birtu reitinn Kemur í stað.

Aukaskattar

„Aukaskattar“ er vítt hugtak yfir viðbótarskatta umfram staðlaða eða grunntilfelli sem stjórnvöld leggja á. Dæmi eru lúxusskattar, umhverfisskattar, innflutnings- eða útflutningsgjöld o.s.frv.

Til að reikna aukaskatt í Odoo, stofnaðu skatt, settu heiti, veldu Útreikning skatts, stilltu Upphæð og virkjaðu í flipanum Ítarlegir valkostir valkostinn Hafa áhrif á stofn eftirfarandi skatta. Dragðu síðan og slepptu sköttunum í þeirri röð sem þeir eiga að reiknast.

• Í Belgíu er formúlan til að reikna umhverfisskatt: (verð vöru + umhverfisskattur) × söluskattur. Því þarf umhverfisskatturinn að koma á undan söluskatti í útreikningsröðinni.
• Í okkar tilviki bjuggum við til 5% umhverfisskatt (Ecotax) og setjum hann á undan belgíska grunnskattinum 21%.