Lúxemborg

Einingar

Eftirfarandi einingar eru settar upp sjálfkrafa með staðfærslu fyrir Lúxemborg:

Yfirlit staðfærslu

Staðfærslan fyrir Lúxemborg inniheldur eftirfarandi:

• reikningslykill: fyrirfram skilgreindur listi reikninga sem fylgir gildandi opinberum reikningsskilastöðlum (PCN 2020)
• skattar: fyrirfram uppsett skatthlutföll, m.a. almennt (17%), lækkað (14%, 8% og 3%) og VSK með 0% álagningu, innan ESB og útflutningsskattar með 0%
• skattaröður (fiscal positions): sjálfvirk aðlögun reikninga og skatta eftir því hvort um er að ræða viðskiptavin eða birgi
• rafræn reikningagerð með Peppol
• skattaskýrslugerð: ítarlegt yfirlit yfir VSK-skuldbindingu og gerð mánaðar- og árlegrar VSK-skýrslu á XML-sniði til innsendingar á eCDF vefgáttina
• gerðar skrár fyrir úttektir á FAIA (lúxemborgskur SAF-T) sniði

Skattar

Eftirfarandi skattar eru tiltækir sjálfgefið með staðfærslupakkanum fyrir Lúxemborg:

• Almennur VSK (17%): beitt á flestar vörur og þjónustu í Lúxemborg
• Lækkaður VSK (14%, 8% og 3%): beitt á tilteknar vörur og þjónustu í Lúxemborg
• VSK með 0% álagningu: beitt á vörur og þjónustu sem ekki bera VSK
• Innanbandalags VSK: beitt á vörur og þjónustu sem seldar eru til eða keyptar frá VSK-skráðum aðilum í öðrum ESB-löndum
• Útflutningsskattur (0%): skattur með 0% álagningu á vörur og þjónustu sem flutt er út frá Lúxemborg

Rafræn reikningagerð

Odoo-notendur í Lúxemborg geta skráð sig á Peppol-netið sem gerir kleift að skiptast á rafrænum reikningum og kreditreikningum við aðra þátttakendur.

Snið rafræns reiknings í Lúxemborg er BIS Billing 3.0.

Skattaskýrslugerð

Í Lúxemborg verða fyrirtæki að skila VSK-skýrslu mánaðarlega, ársfjórðungslega eða árlega til skattyfirvalda, eftir veltu. Fyrirtæki sem skila mánaðarlega eða ársfjórðungslega þurfa einnig að skila ársskýrslu.

Bæði mánaðar-/ársfjórðungsskýrslur og ársskýrslur má flytja út sem XML-skrár til innsendinar á eCDF vefgáttina.

Mánaðar-/ársfjórðungsskýrslur

• Farðu í Bókhald --> Skýrslur --> Skattaskýrsla.
• Í Skýrsla veljaranum, veldu Skattaskýrsla (LU).
• Í (Tímabil) veljaranum, veldu mánuðinn eða ársfjórðunginn sem á að skila fyrir.
• Yfirfarðu upphæðir í öllum fjórum köflum skýrslunnar.

Ef þú seldir til viðskiptavina með VSK-undanþágu fyrir smærri fyrirtæki (SME) á tímabilinu þarf að skrá heildarfjárhæðir slíkra sölu handvirkt í breytingarreiti í kafla I, liðir 481 og 482. Til að finna fjárhæðirnar geturðu notað skýrsluna Viðskiptamannabók:

• Farðu í Bókhald --> Skýrslur --> Viðskiptamannabók.
• Í (Tímabil) veljaranum, veldu viðkomandi mánuð eða ársfjórðung.
• Í (Reikningur) veljaranum, veldu Viðskiptakröfur.
• Í (Tengiliðir) veljaranum, veldu þá tengiliði sem falla undir undanþáguna.
• Afritaðu heildarstöðu fyrir þessa tengiliði á tilgreindu tímabili.

Þegar skýrslan er rétt, smelltu á (aðgerðavalmynd) og veldu XML til að flytja hana út og sækja á XML-sniði. Hladdu síðan XML-skránni upp á eCDF vefgáttina.

Ársskýrsla

Stilling reikningsmerkja

Eftirfarandi uppsetning gerir kleift að mynda sjálfvirkt gildi fyrir kafla I og III, og Viðauka A í skýrslunni, út frá bókhaldsfærslum sem hafa áhrif á reikninga sem tengdir eru hverri skýrslulínu.

Þetta krefst þess að nota mismunandi reikning fyrir hverja tegund veltu sem fellur undir VSK, útskatt og innskatt, og kostnað sem talinn er upp í þessum köflum.

Úthlutaðu eftirfarandi reikningsmerkjum á þá reikninga sem þú notar fyrir hverja tegund veltu sem talin er upp í yfirlýsingunni, ef við á:

• 001 - Supply of inhouse manufactured goods
• 002 - Supply of goods not manufactured inhouse
• 003 - Net profit margin
• 004 - Supply of services
• 005 - Disposal of tangible and intangible capital assets
• 008 - Application of goods for private use or for that of the staff
• 009 - Application for the purpose of business of goods
• 010 - Use of goods considered business assets
• 011 - Supply of services carried out free of charge
• 013 - IC supply of goods
• 202 - IC supply of new means of transport
• 203 - Supply of goods carried out abroad

Úthlutaðu eftirfarandi reikningsmerkjum á þá reikninga sem þú notar fyrir útskatt og innskatt, ef við á:

• 077 - VAT on stock entries invoiced by other taxable persons
• 081 - VAT on capital expenditures invoiced by other taxable persons
• 085 - VAT on operational expenditures invoiced by other taxable persons
• 078 - VAT on stock entries due in respect of IC acquisitions
• 082 - VAT on capital expenditures due in respect of IC acquisitions
• 086 - VAT on operational expenditures due in respect of IC acquisitions
• 079 - VAT on stock entries of importations of goods
• 083 - VAT on capital expenditures of importations of goods
• 087 - VAT on operational expenditures of importations of goods
• 404 - VAT on stock entries due under the reverse charge
• 405 - VAT on capital expenditures due under the reverse charge
• 406 - VAT on operational expenditures due under the reverse charge

Úthlutaðu eftirfarandi reikningsmerkjum á þá kostnaðarreikninga sem þú notar fyrir hvern kostnaðarflokk, ef við á:

• 188 - Appendix A - Expenses for other work carried out by third parties
• 190 - Appendix A - Car expenses
• 239 - Appendix A - Gross salaries
• 244 - Appendix A - Gross wages
• 247 - Appendix A - Occasional salaries
• 250 - Appendix A - Compulsory social security contributions (employer's share)
• 253 - Appendix A - Accident insurance
• 260 - Appendix A - Staff travel and representation expenses
• 269 - Appendix A - Accounting and bookkeeping fees
• 283 - Appendix A - Employer's travel and representation expenses
• 285 - Appendix A - Electricity
• 289 - Appendix A - Gas
• 293 - Appendix A - Employer's travel and representation expenses
• 301 - Appendix A - Telecommunications
• 305 - Appendix A - Renting/leasing of immovable property with application of VAT
• 307 - Appendix A - Renting/leasing of immovable property with no application of VAT
• 310 - Appendix A - Renting/leasing of permanently installed equipment and machinery
• 316 - Appendix A - Property tax
• 324 - Appendix A - Business tax
• 326 - Appendix A - Interest paid for long-term debts
• 327 - Appendix A - Interest paid for short-term debts
• 328 - Appendix A - Other financial costs
• 330 - Appendix A - Stock and business equipment insurance
• 331 - Appendix A - Public and professional third party liability insurance
• 332 - Appendix A - Office expenses
• 336 - Appendix A - Fees and subscriptions paid to professional associations and learned societies
• 337 - Appendix A - Papers and periodicals for business purposes
• 343 - Appendix A - Shipping and transport expenses
• 345 - Appendix A - Work clothes
• 347 - Appendix A - Advertising and publicity
• 349 - Appendix A - Packaging
• 351 - Appendix A - Repair and maintenance of equipment and machinery
• 353 - Appendix A - Other repairs
• 355 - Appendix A - New acquisitions (tools and equipment) if their cost can be fully allocated to the year of acquisition or creation
• 358 - Appendix A - Custom (value)
• 361 - Appendix A - Total 'Appendix to Operational expenditures'

Opna yfirlýsinguna

Farðu í Bókhald → Skýrslur → VSK-skýrsla.

Í fellivalmyndinni Skýrsla skaltu velja Annual VAT Declaration (LU).

Í fellivalmyndinni Tímabil skaltu velja rekstrarárið sem á að mynda yfirlýsingu fyrir.

Fylla út yfirlýsinguna

Árs­yfirlýsingin inniheldur fimm kafla, merki I–V, sjö viðauka, merki A–G, og aukalegan viðauka við rekstrarkostnað.

Kaflar I, III og Viðauki A geta fyllst út sjálfkrafa út frá stillingu reikningsmerkja. Eftir að reikningsmerkin hafa verið stillt, stilltu VSK-læsingardagsetningu á lok rekstrarárs. Þá reiknast þessi gildi fyrirfram.

Einnig er hægt að dreifa samtals debet og kredit ársins fyrir VSK handvirkt á línur í köflum I og III. Smelltu á Breyta til að færa inn gildi á hverja skýrslulínu.

Kaflar II og IV reiknast sjálfkrafa.

Í framhaldinu þarftu að fylla handvirkt út viðauka B–G, sem og viðaukann við rekstrarkostnað, með þeim viðbótarupplýsingum sem tilkynna þarf.

Útflutningur yfirlýsingar

Þegar yfirlýsingin er tilbúin og rétt, smelltu á aðgerðavalmyndina (gír) og veldu XML til að flytja hana út og sækja í XML-sniði. Síðan má senda XML-skrána inn á eCDF.

Útflutningur FAIA-endurskoðunarskrár

FAIA er lúxemborgsk útgáfa af SAF-T sniði fyrir gagnaskipti bókhaldsgagna. Hún gerir kleift að flytja út heildstæð bókhaldsgögn tímabils úr bókhaldskerfi skattaðila til skattyfirvalda.

Odoo getur búið til XML-skrá á FAIA-sniði sem inniheldur allt bókhald fyrir tiltekið tímabil.

Til að búa til og sækja FAIA-skrána: Farðu í Bókhald → Skýrslur → Höfuðbók, veldu viðkomandi tímabil, smelltu á aðgerðavalmyndina (gír) og veldu Export FAIA.