Saudi-Arabía

Einingar

Eftirfarandi einingar fyrir staðfærslu í Saudi-Arabíu eru í boði:

Yfirlit staðfærslu

Staðfærslupakki Saudi-Arabíu tryggir samræmi við skatt- og bókhaldsreglur í landinu. Hann inniheldur verkfæri til að stýra sköttum, skattastöðum, skýrslugerð og fyrirfram skilgreindri reikningslyklaáætlun sniðinni að staðli Saudi-Arabíu.

Pakkinn veitir eftirfarandi lykileiginleika til að tryggja samræmi við staðbundnar reglur:

• Reikningslyklaáætlun: fyrirfram skilgreind uppsetning í samræmi við reglur í Saudi-Arabíu
• Skattar: forsniðnir skatthlutföll, m.a. staðlaður 15% VSK, 0% þrep og undanþegnir kostir
• Skattastaða: sjálfvirkar skattaleiðréttingar eftir skráningarstöðu viðskiptavinar eða birgis
• Afdráttarskattur (WHT): fyrirfram skilgreindar reglur fyrir viðeigandi flokka þjónustu
• Skattaskýrslur: sjálfvirkar skýrslur
• Rafræn reikningagerð (ZATCA): samþætting fyrir rafræna reikninga samkvæmt kröfum stjórnvalda

Skattar

Staðfærslan inniheldur forsniðna söluskatta, innkaupaskatta og afdráttarskatta (skattar):

• Staðlaður VSK (15%): Ríkjandi þrep sem á við um flest vörur og þjónustu sem seld er innan konungsríkisins.

  Birgir innheimtir 15% VSK við sölu (útskattur) og á almennt rétt á að draga frá þann VSK sem greiddur er á rekstrarkaupum (innskattur).

  Dæmi

  Flest almenn viðskipti, smásöluvörur, fjarskiptaþjónusta, einka menntun sem er ekki undanþegin og einkarekinn heilbrigðisþjónusta sem er ekki undanþegin.

• VSK á 0% þrepi (0%): Skattskyld afhending þar sem skattprósentan er 0%.

  Birgir innheimtir ekki VSK við sölu en á fullan rétt á endurheimt innskatts sem tengist slíkri starfsemi.

  Dæmi

  • Útflutningur: Afhending vöru og þjónustu til aðila utan GCC eða til neyslu utan konungsríkisins.
  • Alþjóðaflutningar: Þjónusta við alþjóðlegan farþega- og vöruflutning og tengd þjónusta.
  • Sértækar vörur: Sala á hæfum lyfjum og lækningatækjum samkvæmt tilgreiningu ZATCA/Heilbrigðisráðuneytis.
  • Íbúðarhúsnæði: Fyrsta afhending nýrrar íbúðareignar til saudi-arabísks ríkisborgara, að verðmæti allt að 1.000.000 SAR (háð skilyrðum).
  • Fjárfestingarmálmar: Hæft gull, silfur og platína með 99% hreinleika eða hærra (til fjárfestinga).

• VSK-undanþegnar færslur: Færslur utan gildissviðs VSK og því ekki skattskyldar.

  Birgir innheimtir ekki VSK og á ekki rétt á endurheimt innskatts sem tengist slíkri starfsemi (verður þá óendurkræfur kostnaður).

  Dæmi

  • Fjármálaþjónusta: vextir af lánum, veiting lánstrausts, rekstur tékka-/innlána-/sparnaðarreikninga, útgáfa eða yfirfærsla peninga eða verðbréfa, og líftryggingar.
  • Fasteignir: Hrein leiga (útleiga) á íbúðarhúsnæði.

• Innflutnings-VSK: VSK lagður á vörur sem fluttar eru inn í konungsríkið frá landi utan GCC.

  VSK er venjulega reiknaður á staðlaða þrepinu (15%) og greiddur til tollayfirvalda við innflutning.

Öfug skattskylda (RCM)

• Lýsing: Fyrirkomulag þar sem ábyrgð á VSK-uppgjöri færist frá erlendum birgi yfir á innlendan viðtakanda vöru eða þjónustu.
• Fyrirkomulag: VSK-skráður viðtakandi verður að reikna og færa VSK (sem bæði útskatt og innskatt) í sínum VSK-skila. Þetta leiðir venjulega til nettó núll á VSK-skilum, að því gefnu að innskattur sé að fullu frádráttarbær.
• Beiting: Aðallega notað við B2B þjónustu frá erlendum birgi til VSK-skráðra fyrirtækja í Saudi-Arabíu.

Afdráttarskattar

Tvær aðferðir eru í boði til að reikna afdráttarskatt: brúttó og frádrátt.

• Brúttó-afdráttur: Aðalaðferðin; upphæð afdráttar er reiknuð ofan á heildarreikning. Dæmi: ef heildarreikningur er 115 SAR, reiknar kerfið grunn + afdráttarskatt (WHT) án þess að lækka greiðsluupphæðina.
• Frádráttur: Lækkar greiðsluupphæð beint um afdráttarupphæðina; heildargreiðsla endurspeglar því frádrátt strax. Þetta hefur áhrif á bókhaldsfærslur og skuldalínur.

Eftirfarandi stillingar fyrir afdráttarskatt (WHT) eru forsniðnar og tilbúnar til notkunar:

• 5% afdráttarskattur: Beitt á greiðslur fyrir húsaleigu, arðgreiðslur, tæknilega þjónustu og ráðgjöf, loft- og sjávarflutninga, sem og vexti, tryggingar og endurtryggingar.
• 15% afdráttarskattur: Á við um þóknanir (royalties) og aðrar almennar þjónustugreiðslur til aðila með ekki-búsetu.
• 20% afdráttarskattur: Á við um stjórnunarþóknanir og tilteknar þjónustugreiðslur af hærri fjárhæðum.

Skattaskýrslur

VSK- og afdráttarskýrslur sýna sundurliðun á skattskyldum, 0% þreps, undanþegnum og afdráttarfærslum. Líkt og aðrar ríkisfjárhagsskýrslur má sía VSK og Afdráttarskýrslu eftir tímabili, bera saman við önnur tímabil og flytja út í Excel og PDF, í samræmi við skattalög Saudi-Arabíu.

Fyrirtæki og tengiliðir

Til að tryggja rétta samþættingu við ZATCA þarf að fylla út eftirfarandi reiti á fyrirtækjaskránni:

• Heiti fyrirtækis, hámark 63 stafir til að uppfylla kröfur ZATCA.
• Öll viðeigandi Heimilisfang-reiti, þar með talið Hverfi, Húsnúmer og Lóðarkenni
• Auðkenningarflokkur
  • Skattnúmer
  • Fyrirtækjaskráningarnúmer
  • MOMRA leyfi
  • MLSD leyfi
  • 700-númer
  • SAGIA leyfi
• VSK-númer
• Gjaldmiðill verður að vera SAR.

Stilling útibúa

Settu upp útibú fyrirtækisins í samræmi við reglur ZATCA.

Reikningsmál

Hægt er að gefa út reikninga á mismunandi tungumálum til að mæta kröfum svæða eða viðskiptavina á tveimur stigum:

• Stig viðskiptavinar: Til að skilgreina valið tungumál hjá viðskiptavin skaltu fara í Bókhald --> Viðskiptavinir --> Viðskiptavinir eða Kassakerfi --> Pantanir --> Viðskiptavinir og opna viðeigandi kort viðskiptavinar. Uppfærðu reitinn Tungumál. Öll skjöl myndast þá sjálfkrafa á því tungumáli fyrir viðkomandi viðskiptavin.

  Mikilvægt

  VSK-reglur Sádi-Arabíu krefjast þess að Skattreikningar og Einfaldir skattreikningar (ásamt samsvarandi kredit- eða debetreikningum) séu á arabísku. Reikningar geta verið tvímála og innihaldið ensku.

• Stig fyrirtækis: Til að bæta arabísku við sem aukatungumáli til að uppfylla VSK-kröfur í Sádi-Arabíu:

  • Fyrir Skattreikninga: Farðu í Bókhald --> Uppsetning --> Stillingar, í hlutanum Reikningar viðskiptavina.
  • Fyrir kvittanir í Kassakerfi: Farðu í Kassakerfi --> Uppsetning --> Stillingar og farðu í hlutann Reikningar og kvittanir.

  Virkjaðu síðan Snið GCC (Gulf Cooperation Council) og Vista.

Rafræn reikningagerð með ZATCA

ZATCA-kerfið fyrir rafræna reikningagerð er hannað til að straumlínulaga og stafrænvæða reikningagerð fyrir fyrirtæki í Sádi-Arabíu.

Í áfanga 2 notar ZATCA „clearance“ líkan fyrir B2B-viðskipti. Fyrir B2C-viðskipti býr Odoo til QR-kóða og skráir síðan færslurnar til Fatoora skýrslugáttar.

Í B2B-tilviki er gefinn út Skattreikningur, en í B2C-tilviki er búinn til Einfaldur skattreikningur.

Skref-fyrir-skref ferli

Við innleiðingu á ZATCA (Áfangi 2) eru þrír hamir:

• Sandkassi: Sameiginlegt forstillt prófunarumhverfi; notaðu það til að prófa samþættingu strax úr kassanum.
• Hermun (prófun): Notendasértækt prófunarumhverfi; notaðu það til að herma eftir þinni eigin samþættingu.
• Framleiðsla: Raunumhverfi

Sandkassi

1. Stilla gagnagrunn

   Farðu í Bókhald --> Uppsetning --> Stillingar og, í hlutanum Rafræn reikningagerð - Sádi-Arabía, vertu viss um að ZATCA API-hamur sé stilltur á Sandkassi.

2. Staðfesting fyrirtækisupplýsinga

   Gakktu úr skugga um að allar upplýsingar fyrirtækis séu fullgerðar.

3. Virkja söludagbækur

   • Farðu í Bókhald --> Uppsetning --> Dagbækur.
   • Opnaðu Sölu dagbókina.
   • Undir ZATCA flipanum, smelltu á (fa-refresh) Skrá.
   • Í glugganum Sláðu inn OTP er 6 stafa OTP fyllt út fyrirfram. Smelltu á Staðfesta.

4. Prófanir reikninga

   • Búðu til og staðfestu reikninga til viðskiptavina.
   • Þegar reikningur hefur verið staðfestur birtist blár borði; smelltu á Vinna núna.
   • Gakktu úr skugga um að svarið frá API sé Aðgerð tókst. Ef ekki, skoðaðu API-svarið sem birtist í spjallglugga og bregst við eftir þörfum.

Hermun (prófun)

1. Stilla gagnagrunn

   • Taktu afrit af lifandi/framleiðslugagnagrunninum þínum.
   • Farðu í Bókhald --> Uppsetning --> Stillingar og, í hlutanum Rafræn reikningagerð - Sádi-Arabía, vertu viss um að ZATCA API-hamur sé stilltur á Hermun (prófun).

2. Staðfesting fyrirtækisupplýsinga

   Gakktu úr skugga um að allar upplýsingar fyrirtækis séu fullgerðar.

3. Virkja söludagbækur

   • Farðu í Bókhald --> Uppsetning --> Dagbækur.
   • Opnaðu Sölu dagbókina.
   • Undir ZATCA flipanum, smelltu á (fa-refresh) Skrá.
   • Í glugganum Sláðu inn OTP skaltu slá inn 6 stafa OTP sem sótt er í Fatoora Simulation gáttina í prófunarumhverfi. Smelltu síðan á Staðfesta.

4. Prófanir reikninga

   • Búðu til og staðfestu reikninga til viðskiptavina.
   • Þegar reikningur hefur verið staðfestur birtist blár borði; smelltu á Vinna núna.
   • Gakktu úr skugga um að svarið frá API sé Aðgerð tókst. Ef ekki, skoðaðu API-svarið sem birtist í spjallglugga og bregst við eftir þörfum.

Framleiðsla

1. Í lifandi/framleiðslugagnagrunninum þínum

   Farðu í Bókhald --> Uppsetning --> Stillingar og, í hlutanum Rafræn reikningagerð - Sádi-Arabía, vertu viss um að ZATCA API-hamur sé stilltur á Framleiðsla.

2. Staðfesting fyrirtækisupplýsinga

   Gakktu úr skugga um að allar upplýsingar fyrirtækis séu fullgerðar.

3. Virkja söludagbækur

   • Farðu í Bókhald --> Uppsetning --> Dagbækur.
   • Opnaðu Sölu dagbókina.
   • Undir ZATCA flipanum, smelltu á (fa-refresh) Skrá.
   • Í glugganum Sláðu inn OTP skaltu slá inn 6 stafa OTP sem sótt er í Fatoora gáttina í framleiðsluumhverfi. Smelltu síðan á Staðfesta.

4. Samstilling reikninga

   • Búðu til og staðfestu reikninga til viðskiptavina.
   • Þegar reikningur hefur verið staðfestur birtist blár borði; smelltu á Vinna núna.
   • Gakktu úr skugga um að svarið frá API sé Aðgerð tókst. Ef ekki, skoðaðu API-svarið sem birtist í spjallglugga og bregst við eftir þörfum.

Ef söludagbók er ekki lengur notuð sem ZATCA lausnareining skaltu afturkalla hana í Fatoora gáttinni. Smelltu á View List of Solutions And Devices, veldu viðeigandi lausn og tæki undir Revoke CSID, smelltu síðan á Afturkalla og Staðfesta.

Innsending reiknings til ZATCA

Eftir að reikningi hefur verið sendur til ZATCA birtist skipulagt svarskeyti frá API í spjallinu (chatter).

Algengir kóðar sem kunna að berast:

Litur skilaboðanna sem birtast í spjallinu eftir að reikningi hefur verið staðfest og sendur gefur til kynna:

• Grænt: reikningi var samþykkt – Reikningurinn er í fullu samræmi og hefur verið sannreyndur af ZATCA.
• Gult: reikningi var samþykkt með viðvörunum – Reikningurinn er löglega gildur en var samþykktur með viðvörun. Yfirfara þarf málið og leiðrétta fyrir framtíðarsendingar.
• Rautt: reikningi var hafnað – Reikningurinn var ekki samþykktur af ZATCA og er ekki löglega gildur. Leiðrétta þarf og senda aftur.

Ef reikningi er hafnað birtist villuboð í spjalli reikningsins. Leiðréttu undirliggjandi vandamál sem lýst er í skilaboðunum, á reikningnum eða í stillingum fyrirtækis. Smelltu síðan á Reyna aftur til að senda reikninginn aftur.

Staðfesting QR-kóða

Til að staðfesta QR-kóðann á reikningnum, skannaðu hann með opinbera ZATCA appinu.

Opnaðu appið og smelltu á Services. Í hlutanum E-Invoice Validation, smelltu á Start Service. Byrjaðu síðan að skanna QR-kóða reikninga.

Debet- og kreditnótur

Til að búa til kreditnótu eða debetnótu skaltu velja ástæðu samþykkta af ZATCA í reitnum ZATCA ástæða í Kredit/Debet glugganum, eins og krafist er samkvæmt reglum ZATCA:

• Afpöntun eða stöðvun afhendingar eftir að hún átti sér stað, að hluta eða í heild.
• Veruleg breyting eða leiðrétting á afhendingu sem hefur áhrif á VSK-upphæð.
• Breyting á samningsverði sem var fyrirfram ákveðið milli seljanda og kaupanda.
• Endurgreiðsla á vörum eða þjónustu.
• Breyting á upplýsingum seljanda eða kaupanda.

Innborgunir (fyrirframgreiðslur)

Farðu með innborganir (fyrirframgreiðslur) í samræmi við leiðbeiningar ZATCA.

Haldgæsla (retention)

Haldgæsla er fjárhæð sem viðskiptavinur heldur tímabundið eftir samkvæmt samningi til að tryggja gæði og verklok. Hún er oft hlutfall af fjárhæð reiknings (t.d. 5–10%) og þjónar sem trygging gegn framtíðargöllum; hún er endanlega greidd verktaka þegar ábyrgðartíma lýkur.

Hjá ZATCA gildir almennt að VSK er reiknaður af allri fjárhæð reiknings, jafnvel þótt viðskiptavinur haldi eftir hluta sem haldgæslu. ZATCA ráðleggur skattaðilum að ákvarða fyrst skattstöðu, sérstaklega hvort haldgæsluupphæðin lækki skattstofn eða ekki. Skattstaða ræðst af samningsskilmálum.

Haldgæsluferlið í Odoo tryggir, með skattstöðu, að haldgæsluupphæðin lækki ekki skattstofn.

Innan sömu skattstöðu er einnig hægt að beita haldgæslu á reikningsstigi sem sér, neikvæðri reikningslínu með 0% skatti (Ekki VSK-skylt).

Mynduð skjöl

Þegar reikningur er sendur er UBL 2.1 XML-skrá mynduð og send á ZATCA API-endapunkta. Til rekjanleika er þessari XML-skrá vistað í spjallinu. Til að skoða hana skaltu smella á :icon:`fa-paperclip` (viðhengi) táknið.

Auk þess birtist reiknings-PDF sem myndast þegar smellt er á Senda í spjallinu. Bæði XML og PDF skrárnar eru varanlega tengdar reikningnum og ekki hægt að eyða þeim til að uppfylla reglur ZATCA.

Kassakerfi

Uppsetning ZATCA-tengingar

PoS-pantanir verða að vera tilkynntar í samræmi við ZATCA Áfanga 2. Fylgdu þessum skrefum:

• Tengdu sjálfgefna dagbók Reikninga í stillingum Kassakerfis:

  • Farðu í Kassakerfi --> Uppsetning --> Stillingar. Í gula borðanum, veldu viðkomandi Kassakerfi og farðu síðan í hlutann Bókhald.
  • Í hlutanum Sjálfgefnar dagbækur, finndu reitinn Reikningar og smelltu á (hægri ör) til að opna sjálfgefna dagbókina Sala.
  • Á flipanum ZATCA, smelltu á Tengja.
  • Í glugganum Slá inn OTP, sláðu inn 6 stafa OTP sem sótt er í Fatoora-gáttinni í raunumhverfi (Production Environment). Smelltu síðan á Staðfesta.
• Tengdu viðskiptavin við pöntun áður en færslunni er lokið.

Þessi skref tryggja að hver kvittun verði unnin sem lögmæt rafræn reikningur og send til ZATCA í rauntíma. Þegar kvittunin er búin til birtist Áfangi 2 QR-kóði sjálfkrafa á bæði prentuðu kvittuninni og PDF-skjali.